準(zhǔn)精算師部分 科目01～09
01數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅰ
考試時(shí)間：3小時(shí)
考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）
考試內(nèi)容和要求：
考生應(yīng)掌握微積分、線性代數(shù)和運(yùn)籌學(xué)的基本概念和主要內(nèi)容。
A. 微積分（分?jǐn)?shù)比例約為60％）
1. 函數(shù)、極限、連續(xù)
2. 一元函數(shù)微積分
3. 多元函數(shù)微積分
4. 級(jí)數(shù)
5. 常微分方程
B. 線性代數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為30％）
1. 行列式
2. 矩陣
3. 線性方程組
4. 向量空間
5. 特征值和特征向量
6. 二次型
C. 運(yùn)籌學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為10％）
1. 線性規(guī)劃
2. 整數(shù)規(guī)劃
3. 動(dòng)態(tài)規(guī)劃 1
參考書目：
1. 《高等數(shù)學(xué)講義》（第二篇 數(shù)學(xué)分析） 樊映川編著 高等教育出版社
2. 《線性代數(shù)》 胡顯佑 四川人民出版社
3. 《運(yùn)籌學(xué)》（第三版）第1～5章 2005年 《運(yùn)籌學(xué)》教材編寫組 清華大學(xué)出版社
考生也可自行選擇參考其他同等水平的參考書。
02數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅱ
考試時(shí)間：3小時(shí)
考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）
考試內(nèi)容和要求：
A. 概率論（分?jǐn)?shù)比例約為50%）
1. 概率的計(jì)算、條件概率、全概公式和貝葉斯公式
2. 隨機(jī)變量的數(shù)字特征，特征函數(shù)；
3. 聯(lián)合分布律、邊際分布函數(shù)及邊際概率密度的計(jì)算
4. 大數(shù)定律及其應(yīng)用
5. 條件期望和條件方差
6. 混合型隨機(jī)變量的分布函數(shù)、期望和方差等
B. 數(shù)理統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為35%）
1. 統(tǒng)計(jì)量及其分布
2. 參數(shù)估計(jì)
3. 假設(shè)檢驗(yàn)
4. 方差分析
5. 列聯(lián)分析
C. 應(yīng)用統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1. 回歸分析
2. 時(shí)間序列分析(移動(dòng)平滑，指數(shù)平滑法及ARIMA模型)
參考書目：
1．《概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)》 茆詩松，周紀(jì)薌編著，中國統(tǒng)計(jì)出版社 1996年7月第1版。
2．《統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)——方法與應(yīng)用》（第4，6，8章），易丹輝編著，中國統(tǒng)計(jì)出版社，2001年4月第一版。
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03復(fù)利數(shù)學(xué)
考試時(shí)間：2小時(shí)
考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）
考試內(nèi)容和要求：
考生應(yīng)掌握利息的基本概念（利息的度量、利息問題的求解）、年金（年金的一般和標(biāo)準(zhǔn)類型）、收益率（收益率的含義和計(jì)算）、債務(wù)償還（分期償還計(jì)劃和償債基金）、債券與其他證券、利息理論的應(yīng)用。理解考試內(nèi)容涉及到的概念和計(jì)算公式以及公式的應(yīng)用。
A. 利息的基本概念（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1. 利息的度量，包括：名義利率與實(shí)際利率、單利與復(fù)利、名義貼現(xiàn)率與實(shí)際貼現(xiàn)率、利息強(qiáng)度。
2. 利息問題的求解，包括：價(jià)值方程、投資期的確定、未知時(shí)間問題、未知利率問題。
B. 年金（分?jǐn)?shù)比例約為20%）
1. 年金的標(biāo)準(zhǔn)型，包括：期初付年金與期末付年金、任意時(shí)刻年金、永續(xù)年金以及年金的非標(biāo)準(zhǔn)期、未知時(shí)間、未知利率等問題的求解。
2. 年金的一般型，包括：利率變動(dòng)的年金、付款頻率與計(jì)息頻率不同的年金、連續(xù)年金、基本變化年金、一般變化年金和連續(xù)變化年金。
C. 收益率（分?jǐn)?shù)比例約為20%）
1. 收益率，包括：現(xiàn)金流分析、收益率的含義、再投資收益率的計(jì)算。
2. 收益率的應(yīng)用，包括：基金收益率、時(shí)間加權(quán)收益率、投資組合法與投資年法、資本預(yù)算與收益率曲線。
D. 債務(wù)償還（分?jǐn)?shù)比例約為20%）
1. 分期償還計(jì)劃，包括：貸款余額的計(jì)算、償還頻率與計(jì)息頻率相同和不相同時(shí)的分期償還表、變動(dòng)償還系列、連續(xù)償還的分期償還表。
2. 償債基金，包括：償債基金表、償還頻率與計(jì)息頻率不同時(shí)的償債基金法、變動(dòng)償還系列。
E. 債券與其他證券（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1. 債券，包括：債券價(jià)格、債券的折價(jià)與溢價(jià)、票息支付周期內(nèi)債券的定價(jià)、債券收益率的確定。
2. 其他類型的證券，包括：可贖回債券、系列債券、其他證券。
F. 利息理論的應(yīng)用（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
利息理論的應(yīng)用，包括：誠實(shí)信貸、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、APR的近似方法、折舊方法、投資成本。
參考書目：
《利息理論》（中國精算師資格考試用書） 主編 劉占國，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版 第1～5章、第6章第6.1節(jié)
04壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)
考試時(shí)間：4小時(shí)
考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）
考試內(nèi)容和要求：
考生應(yīng)掌握生命表、純保費(fèi)（躉繳、均衡）、責(zé)任準(zhǔn)備金（均衡、修正）、總保費(fèi)、多元生命函數(shù)、多元風(fēng)險(xiǎn)模型等主要內(nèi)容。能夠熟練運(yùn)用精算現(xiàn)值的概念以及平衡原理計(jì)算純保費(fèi)、年金和責(zé)任準(zhǔn)備金。理解純保費(fèi)與總保費(fèi)的影響因素的差別。對(duì)于多元生命函數(shù)和多元風(fēng)險(xiǎn)模型，能夠熟練運(yùn)用精算現(xiàn)值的概念以及平衡原理計(jì)算純保費(fèi)和年金。初步了解養(yǎng)老金計(jì)劃的精算方法。
A. 生存分布和生命表（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1. 各種生存分布及其特征，例如：密度函數(shù)、死亡力、剩余壽命變量和的矩 ()Tx()Kx
2. 生命表的結(jié)構(gòu)及其度量指標(biāo)，如xL、xT、 ()ax
3. 關(guān)于分?jǐn)?shù)年齡的假設(shè)
B. 躉繳純保費(fèi)（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1. 精算現(xiàn)值
2. 離散型與連續(xù)型的各種壽險(xiǎn)模型及其純保費(fèi)的計(jì)算
3. 現(xiàn)值變量的方差
4. 在死亡均勻假設(shè)下離散型與連續(xù)型純保費(fèi)的關(guān)系
C. 生存年金（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1. 離散型與連續(xù)型的各種生存年金模型及其純保費(fèi)的計(jì)算
2. 現(xiàn)值隨機(jī)變量的方差
3. 特殊的兩種生存年金
a. 完全期末年金
b. 比例期初年金
4. 壽險(xiǎn)與生存年金純保費(fèi)的遞推關(guān)系
5. 壽險(xiǎn)純保費(fèi)與生存年金純保費(fèi)的關(guān)系
D. 均衡純保費(fèi)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1. 平衡原理
2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、半連續(xù)、每年繳次）的年繳純保費(fèi) m
3. 虧損變量的方差
4. 特殊的兩種壽險(xiǎn)模型
a. 保費(fèi)可部分返還的壽險(xiǎn)（對(duì)應(yīng)的純保費(fèi)稱為比例保費(fèi)）
b. 累積增額受益的壽險(xiǎn)
E. 均衡純保費(fèi)的責(zé)任準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為20%）
1. 平衡原理與責(zé)任準(zhǔn)備金的出現(xiàn)
2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、半連續(xù)、每年繳次）的責(zé)任準(zhǔn)備金 m
3. 虧損變量的方差
4. 責(zé)任準(zhǔn)備金通常的四種計(jì)算方法
5. 比例責(zé)任準(zhǔn)備金
6. 責(zé)任準(zhǔn)備金的一種分解（或計(jì)算）方式：虧損按各保單年度分?jǐn)?
F. 總保費(fèi)與修正準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1. 包括費(fèi)用的保險(xiǎn)模型
2. 廣義的平衡原理與總保費(fèi)的計(jì)算
3. 總保費(fèi)準(zhǔn)備金
4. 各種修正準(zhǔn)備金
G. 多元生命函數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1. 連生狀況和后生存狀況
2. 連續(xù)型和離散型未來存在時(shí)間變量的分布
3. 非獨(dú)立的壽命模型
4. 躉繳純保費(fèi)與年金的精算現(xiàn)值
5. 考慮死亡順序的躉繳純保費(fèi)
6. 特殊假設(shè)下躉繳純保費(fèi)的計(jì)算
H. 多元風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1. 存在時(shí)間與終止原因的聯(lián)合分布與邊際分布
2. 躉繳純保費(fèi)
3. 伴隨單風(fēng)險(xiǎn)表和多元風(fēng)險(xiǎn)表的構(gòu)造
I. 養(yǎng)老金計(jì)劃（分?jǐn)?shù)比例約為5％）
1. 養(yǎng)老金計(jì)劃的基本概念與函數(shù)
2. 捐納金的精算現(xiàn)值
3. 年老退休給付的精算現(xiàn)值
參考書目：
《壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)》（中國精算師資格考試用書） 修訂版主編 盧仿先 張琳 原書主編 盧仿先 曾慶五， 中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年12月第1版。
05風(fēng)險(xiǎn)理論
考試時(shí)間: 2小時(shí)
考試形式: 客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）
考試內(nèi)容和要求：
考生應(yīng)深入理解與掌握基本的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)模型：基本的損失分布、短期個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)模型、 短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型、長期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型，以及這些模型的相關(guān)性質(zhì)；掌握效用函數(shù)與期望效用原理，以及期望效用原理在保險(xiǎn)定價(jià)中的應(yīng)用；掌握隨機(jī)模擬的基本方法。
A. 損失分布基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1．損失分布的一般擬和方法
2．損失分布的貝葉斯方法
B．保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為70%）
1．短期個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為20%）： 單個(gè)保單的理賠分布，獨(dú)立和分布的計(jì)算，矩母函數(shù)，中心極限定理的應(yīng)用。
2．短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為30%）： 理賠次數(shù)和理賠額的分布，理賠總量模型，復(fù)合泊松分布及其性質(zhì)，聚合理賠量的近似模型。
3．長期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為20%）： 連續(xù)時(shí)間與離散時(shí)間的盈余過程與破產(chǎn)概率，總理賠過程，破產(chǎn)概率，大損失過程，調(diào)節(jié)系數(shù)，再保險(xiǎn)和分紅保險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)模型及其性質(zhì)。
C．效用理論及其在保險(xiǎn)中的應(yīng)用（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1．效用與期望效用原理、效用函數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度
2．效用原理與保險(xiǎn)定價(jià)、優(yōu)保險(xiǎn)及效用原理的應(yīng)用。
D．隨機(jī)模擬的基本方法（分?jǐn)?shù)比例約為5%）
均勻分布隨機(jī)數(shù)與偽隨機(jī)數(shù)，隨機(jī)數(shù)的產(chǎn)生方法，離散隨機(jī)變量與連續(xù)隨機(jī)變量的模擬，隨機(jī)模擬的應(yīng)用。
參考書目：
《風(fēng)險(xiǎn)理論》（中國精算師資格考試用書）修訂版主編 吳嵐 王燕， 原書主編 謝志剛，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版
06生命表基礎(chǔ)
考試時(shí)間：3小時(shí)
考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）
預(yù)備知識(shí)：微積分、概率統(tǒng)計(jì)、線性代數(shù)、保險(xiǎn)學(xué)原理、人身保險(xiǎn)、數(shù)值分析等
考試內(nèi)容和要求：
A. 生存模型及其估計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為40%）
這部分要求考生掌握生存模型的性質(zhì)、特征以及由樣本數(shù)據(jù)估計(jì)生存模型的各種統(tǒng)計(jì)方法，如傳統(tǒng)的精算方法、矩估計(jì)方法、極大似然估計(jì)方法等，并掌握大樣本數(shù)據(jù)下年齡的處理及暴露數(shù)的計(jì)算。其主要內(nèi)容包括：
1. 生存模型的概念及生存模型數(shù)學(xué)
2. 生命表
3. 完整樣本數(shù)據(jù)情況下表格生存模型的估計(jì)
4. 非完整樣本數(shù)據(jù)情況下表格生存模型的估計(jì)
5. 參數(shù)生存模型的估計(jì)
6. 大樣本數(shù)據(jù)下年齡的處理及暴露數(shù)的計(jì)算
B. 人口統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為30%）
這部分要求考生掌握死亡或生育的各種測(cè)度指標(biāo)的概念及計(jì)算方法；掌握三個(gè)人口統(tǒng)計(jì)模型：靜止人口模型、穩(wěn)定人口模型和擬穩(wěn)定人口模型的特征及相關(guān)計(jì)算；掌握利用插值模型、幾何模型和Logistic模型對(duì)人口數(shù)據(jù)估計(jì)的方法，掌握人口規(guī)劃的方法及相關(guān)計(jì)算，掌握人口統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)在生命表編制、社會(huì)保障中的應(yīng)用。其主要內(nèi)容包括：
1. 死亡和生育測(cè)度
2. 人口模型
3. 人口規(guī)劃及人口普查應(yīng)用
C. 修勻法（分?jǐn)?shù)比例約為30%）
這部分要求考生掌握表格數(shù)據(jù)修勻、參數(shù)修勻的各種方法。對(duì)于表格數(shù)據(jù)修勻，要求考生掌握移動(dòng)加權(quán)平均修勻法、Whittaker修勻、Bayes修勻的概念及相關(guān)計(jì)算，掌握二維Whittaker修勻的方法及相關(guān)計(jì)算；對(duì)于參數(shù)修勻，要求考生掌握對(duì)于三種含參數(shù)的人口模型（Gompertz、 Makeham、 Weibull）估計(jì)的方法；掌握分段參數(shù)修勻、光滑連接修勻的方法及相關(guān)計(jì)算。其主要內(nèi)容包括：
1. 表格數(shù)據(jù)修勻
2. 參數(shù)修勻
參考書目：
《生命表基礎(chǔ)》（中國精算師資格考試用書）李曉琳，孫佳美主編，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版。
07壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)
考試時(shí)間：3小時(shí)
考試形式：客觀判斷題和主觀問答題
考試內(nèi)容和要求：
A．壽險(xiǎn)基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為20%）
1．人壽保險(xiǎn)的主要類型
考生應(yīng)掌握壽險(xiǎn)的主要類型，即普通型人壽保險(xiǎn)和新型人壽保險(xiǎn)。普通型人壽保險(xiǎn)有：定期壽險(xiǎn)；終身壽險(xiǎn)；兩全保險(xiǎn)；年金保險(xiǎn)。新型人壽保險(xiǎn)需要掌握的有：分紅保險(xiǎn)和投資連結(jié)保險(xiǎn)。
2．保單現(xiàn)金價(jià)值與紅利
保單現(xiàn)金價(jià)值；保單選擇權(quán)；資產(chǎn)份額；保單紅利
3．特殊年金與保險(xiǎn)
特殊形式的年金；家庭收入保險(xiǎn)；退休收入保單；變額保險(xiǎn)產(chǎn)品；可變計(jì)劃產(chǎn)品；個(gè)人壽險(xiǎn)中的殘疾給付。
B．定價(jià)（分?jǐn)?shù)比例約為25%）
1．壽險(xiǎn)定價(jià)概述
定價(jià)的基本概念；壽險(xiǎn)定價(jià)的主要方法；定價(jià)的各種假設(shè)
2．資產(chǎn)份額定價(jià)法
資產(chǎn)份額定價(jià)的過程；資產(chǎn)份額法的基本公式；各種因素對(duì)現(xiàn)金流的影響；保費(fèi)的調(diào)整保費(fèi)
3．資產(chǎn)份額法的進(jìn)一步分析
資產(chǎn)份額法的改良；利潤變動(dòng)；資產(chǎn)份額法的其他應(yīng)用。
C．評(píng)估及償付能力監(jiān)管（分?jǐn)?shù)比例約為30%）
1．準(zhǔn)備金
不同視角下的準(zhǔn)備金；法定責(zé)任準(zhǔn)備金的評(píng)估方法；評(píng)估基礎(chǔ)的選擇；準(zhǔn)備金方法在實(shí)務(wù)中的應(yīng)用。
2．負(fù)債評(píng)估
利率敏感型壽險(xiǎn)的評(píng)估；年金評(píng)估；變額保險(xiǎn)的評(píng)估及評(píng)估的進(jìn)一步應(yīng)用
3．壽險(xiǎn)公司內(nèi)涵價(jià)值
內(nèi)含價(jià)值的定義；內(nèi)含價(jià)值計(jì)算方法；內(nèi)含價(jià)值的具體應(yīng)用以及評(píng)價(jià)；具體的計(jì)算方法
4．償付能力監(jiān)管
償付能力監(jiān)管概述；歐盟及北美償付能力監(jiān)管實(shí)踐及其進(jìn)展；償付能力監(jiān)管中的資產(chǎn)評(píng)估；償付能力管理的措施；我國償付能力監(jiān)管的實(shí)踐和發(fā)展方向
D．養(yǎng)老金（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1．養(yǎng)老金概述
養(yǎng)老金計(jì)劃的基本概念；精算成本因素；給付分配的精算成本法；成本分配的精算成本法。
2．養(yǎng)老金數(shù)理及實(shí)例
遞增成本的個(gè)體成本法；均衡成本的個(gè)體成本法；聚合成本法。
E． 中國壽險(xiǎn)業(yè)精算規(guī)定及示例（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
有關(guān)保費(fèi)計(jì)算的精算規(guī)定及示例；有關(guān)保單年度末保單價(jià)值準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價(jià)值的精算規(guī)定及示例；關(guān)于法定責(zé)任準(zhǔn)備金的精算規(guī)定及示例
參考書目：
《壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)》（中國精算師資格考試用書） 主編 李秀芳，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版（包括附錄和附表）
08非壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)與實(shí)務(wù)
考試時(shí)間：3小時(shí)
考試形式：客觀題（單項(xiàng)選擇題52%，多項(xiàng)選擇題18%）及綜合解答題（30%）。
考試內(nèi)容和要求：
要求掌握非壽險(xiǎn)精算的主要內(nèi)容，包括費(fèi)率厘定方法、經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率、責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估方法和再保險(xiǎn)模型。內(nèi)容分為如下幾部分：
A. 費(fèi)率厘定（分?jǐn)?shù)比例約為25%）
1. 費(fèi)率厘定中的費(fèi)用、利潤等因素
2. 純保費(fèi)法（又稱損失成本法）和損失率法（又稱賠付率法）
3. 均衡已賺保費(fèi)（又稱當(dāng)前費(fèi)率水平下的已賺保費(fèi)）的計(jì)算
4. 終損失（又稱終極損失）的預(yù)測(cè)
5. 費(fèi)率結(jié)構(gòu)，費(fèi)率的整體水平變動(dòng)量（又稱總體費(fèi)率變化量），相對(duì)數(shù)，基礎(chǔ)費(fèi)率，當(dāng)前費(fèi)率，指示費(fèi)率
B. 經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率（分?jǐn)?shù)比例約為25%）
1. 完全信度與部分信度，信度因子
2. 貝葉斯保費(fèi)
3. 信度保費(fèi)
4. Buhlmann模型與Buhlmann-Straub信度模型，參數(shù)的統(tǒng)計(jì)估計(jì)方法
5. NCD系統(tǒng)：系統(tǒng)構(gòu)成，穩(wěn)定分布，轉(zhuǎn)移概率
C. 準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為35%）
1. 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估
2. 保費(fèi)不足準(zhǔn)備金及充分性檢驗(yàn)
3. 未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估，包括
鏈梯法、案均法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法、BF方法
4. 理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金評(píng)估
D. 再保險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1. 再保險(xiǎn)的種類及實(shí)務(wù)
2. 自留額分析
3. 再保險(xiǎn)定價(jià)
指定參考書目：
1．吳小平主編： 《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2005。
2．楊靜平編著：《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》，北京大學(xué)出版社， 2006。
3．肖爭艷，高洪忠編著：《非壽險(xiǎn)精算》，中國人民大學(xué)出版社， 2006。
各個(gè)考試部分指定的參考書目及章節(jié)：
�。ㄒ唬┵M(fèi)率厘定：考試內(nèi)容以《非壽險(xiǎn)精算》（肖爭艷，高洪忠）第四章為主，考生在學(xué)習(xí)過程中可參考《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第六章和第十章;
�。ǘ┙�(jīng)驗(yàn)費(fèi)率：考試內(nèi)容為《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第七章、第八章和第九章;
（三）準(zhǔn)備金：《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》全書;
�。ㄋ模┰俦ｋU(xiǎn)：《非壽險(xiǎn)精算》（肖爭艷，高洪忠）第七章。
推薦閱讀書目：
王靜龍，湯鳴，韓天雄主編：《非壽險(xiǎn)精算》，中國人民大學(xué)出版社，2004。
09綜合經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)
考試時(shí)間：3小時(shí)
考試形式：客觀判斷題、計(jì)算題、簡答題、論述題
考試內(nèi)容和要求：
本課程包含以下三方面的內(nèi)容：
A．經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為40%）。
經(jīng)濟(jì)學(xué)部分包括微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)兩個(gè)部分： 1. 微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為25%）
學(xué)習(xí)內(nèi)容：
1）供給和需求理論，市場(chǎng)均衡價(jià)格理論
2）消費(fèi)者行為理論
3）生產(chǎn)者（廠商）行為理論
4）市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論：完全競爭、完全壟斷、壟斷競爭和寡頭壟斷
5）要素價(jià)格和收入分配理論；
6）一般均衡理論
7）市場(chǎng)失靈與政府的作用理論。 考試要求：考生在掌握微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，能夠通過建立模型的方法了解經(jīng)濟(jì)事件的結(jié)構(gòu)并對(duì)基本的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析；增加對(duì)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)決策行為的理解。
2. 宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
學(xué)習(xí)內(nèi)容：
1）國民收入的核算、循環(huán)和決定；
2）凱恩斯的均衡模型；
3）財(cái)政政策與貨幣政策；
4）開放的宏觀經(jīng)濟(jì)模型；
5）宏觀經(jīng)濟(jì)的行為基礎(chǔ)；
6）經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)周期理論；
7）通貨膨脹和失業(yè)。
考試要求：
考生應(yīng)掌握宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，熟悉重要的經(jīng)濟(jì)模型、假設(shè)和政策，了解它們與經(jīng)濟(jì)周期和商業(yè)周期的相互關(guān)系。
B．金融學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為40%） 金融學(xué)部分包括金融理論和金融實(shí)務(wù)中的基本概念和主要應(yīng)用。 學(xué)習(xí)內(nèi)容：
1．貨幣理論：
貨幣的基本定義
貨幣的職能
貨幣制度
2．利率與風(fēng)險(xiǎn)收益
利息與利率
利率的作用
風(fēng)險(xiǎn)與收益
3．國際收支與匯率理論
國際收支平衡表
國際收支基本理論
匯率基本理論
4．金融市場(chǎng)的主要內(nèi)容
金融市場(chǎng)概述
貨幣市場(chǎng)
資本市場(chǎng)
現(xiàn)代金融市場(chǎng)理論
國際金融市場(chǎng)
5．金融機(jī)構(gòu)的主要內(nèi)容
金融機(jī)構(gòu)簡述
商業(yè)銀行 中央銀行 投資銀行
保險(xiǎn)公司
投資基金
其他金融機(jī)構(gòu)
6．金融工具
金融資產(chǎn)定價(jià)的基本原理
政府債券
企業(yè)證券
衍生產(chǎn)品
7．貨幣供求理論
貨幣需求理論和分析
貨幣供給理論和分析
貨幣供求的均衡分析
8．金融調(diào)節(jié)政策和手段
貨幣政策調(diào)控理論
金融監(jiān)管
考試要求：
考生應(yīng)掌握金融理論和金融實(shí)務(wù)中的基本概念和主要內(nèi)容。掌握貨幣、風(fēng)險(xiǎn)與收益和金融資產(chǎn)定價(jià)的基本概念和原理，熟悉主要的金融工具的定義與特點(diǎn)，以及金融市場(chǎng)和機(jī)構(gòu)的組織形態(tài)和基本性能，了解基本的金融調(diào)節(jié)政策。 C. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為20%） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)包括公司（特別是金融機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本內(nèi)容：
學(xué)習(xí)內(nèi)容 1. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本理論
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的概念
會(huì)計(jì)原則
會(huì)計(jì)循環(huán)
2．財(cái)務(wù)報(bào)告制度
資產(chǎn)負(fù)債表
利潤表
現(xiàn)金流量表
3．資產(chǎn)
現(xiàn)金 存貨 投資 固定資產(chǎn) 其他資產(chǎn)
4．負(fù)債
負(fù)債的基本概念和內(nèi)容
稅的分析
租賃
5．所有者權(quán)益
性質(zhì)
構(gòu)成
公司治理結(jié)構(gòu)與所有者權(quán)益
6．特殊業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理
外幣業(yè)務(wù) 衍生工具
7．合并會(huì)計(jì)報(bào)表
8．財(cái)務(wù)報(bào)告中的信息披露
9．財(cái)務(wù)報(bào)告分析
考試要求
考生應(yīng)掌握公司（特別是金融機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本理論和財(cái)務(wù)報(bào)告制度的主要內(nèi)容，熟悉資產(chǎn)和負(fù)債以及所有者權(quán)益的主要內(nèi)容和基本的會(huì)計(jì)處理方法，了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)特殊業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理，以及合并會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告中的信息披露和財(cái)務(wù)報(bào)告分析的內(nèi)容。
參考書目
1．《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》，高鴻業(yè)主編，中國人民大學(xué)出版社。（考生在學(xué)習(xí)過程中可參考《微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》《宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》蔡繼明主編，人民出版社2002年版。）
2．《貨幣銀行學(xué)》 易綱 吳有昌 著 上海人民出版社 1999年9月第一版。
3．《國際金融》 馬君潞 陳平 范小云 科學(xué)出版社 2005年9月
4．《金融市場(chǎng)與機(jī)構(gòu)通論》 弗蘭克 J. 法伯茲 等原著（第二版） 康衛(wèi)華 主譯 東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 2000年6月 第一版
5．《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)》 陳信元 主編 姚婕 陸正飛 副主編 高等教育出版社 2003年7月 第一版
精算師部分 科目011和012
011保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理
考試時(shí)間：4小時(shí)
考試形式：客觀選擇題和主觀題。其中客觀選擇題包括單項(xiàng)選擇題（約10分）、不定項(xiàng)選擇題（約10分）；主觀題包含主觀問答題（約30分）、計(jì)算題（約20分）、案例分析題（約30分）。
考試內(nèi)容和要求：
本課程包括財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)、財(cái)務(wù)管理傳統(tǒng)實(shí)務(wù)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)管理高級(jí)實(shí)務(wù)和戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理五個(gè)方面。
通過該課程的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握有關(guān)財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)理論，了解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的基本內(nèi)容與原則，掌握中國新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)內(nèi)容，熟悉美國通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)準(zhǔn)則與內(nèi)容，并能運(yùn)用財(cái)務(wù)管理的方法對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況做出評(píng)價(jià)和建議。同時(shí)，能夠?qū)ΡｋU(xiǎn)公司的經(jīng)營管理提供建設(shè)性的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與決策。在掌握保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)核算、融/投資管理、負(fù)債管理、財(cái)務(wù)報(bào)告分析的基礎(chǔ)上，在了解保險(xiǎn)公司償付能力管理、經(jīng)濟(jì)資本、內(nèi)含價(jià)值報(bào)告、中長期業(yè)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)上，能夠建立系統(tǒng)的財(cái)務(wù)控制和管理模式，并能綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)、精算評(píng)估方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)、企業(yè)并購等支持。
基本概念考察占比約40%，主要集中在A、B、C部分。實(shí)踐應(yīng)用占比約60%，主要集中在B、D、E部分。要求考生能夠?qū)⒋缶V中所涉及的知識(shí)與理論同實(shí)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，能夠正確、合理地運(yùn)用理論知識(shí)與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)解決實(shí)際問題。
A. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
要理解介紹財(cái)務(wù)管理的基本概念與理論。對(duì)于其中針對(duì)保險(xiǎn)公司的特點(diǎn)加以特別的考慮與掌握。
1. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理概述
理解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的特殊性和目標(biāo)
了解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容與環(huán)境
了解精算師在保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理中的作用
2. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)和工具
了解金融市場(chǎng)和金融資產(chǎn)的價(jià)格決定
理解財(cái)務(wù)管理決策法則、資本成本、風(fēng)險(xiǎn)收益理論和模型、財(cái)務(wù)杠桿與原理
3. 保險(xiǎn)公司組織、治理結(jié)構(gòu)與激勵(lì)考評(píng)
了解保險(xiǎn)公司的組織形式及特點(diǎn)
了解保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的產(chǎn)生背景和主要理論
理解保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的特殊性及實(shí)務(wù)
理解SOX法案和EVA的考評(píng)體系
4. 保險(xiǎn)公司資本結(jié)構(gòu)決策與管理
理解和掌握經(jīng)典的公司資本結(jié)構(gòu)理論與模型
掌握傳統(tǒng)的保險(xiǎn)公司資本管理的內(nèi)容和方法
理解人壽保險(xiǎn)公司和非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司資本戰(zhàn)略管理
能應(yīng)用書中的知識(shí)分析和解決保險(xiǎn)公司資本結(jié)構(gòu)決策與管理中的實(shí)務(wù)問題
B. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理傳統(tǒng)實(shí)務(wù)（分?jǐn)?shù)比例約為30%）
主要了解保險(xiǎn)公司中精算人員主要涉及的財(cái)務(wù)管理實(shí)際工作。例如傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)核算與測(cè)量、準(zhǔn)備金、投資與財(cái)務(wù)報(bào)告等。邏輯思路是按照收入、負(fù)債、投資與業(yè)績報(bào)告的順序展開的。通過以上兩個(gè)部分的學(xué)習(xí)，應(yīng)該對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)以及精算師所扮演的角色有一個(gè)基本的認(rèn)識(shí)與了解。
1. 保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)核算和管理
理解保險(xiǎn)公司收入和成本費(fèi)用的特點(diǎn)和種類
理解保險(xiǎn)公司費(fèi)用分?jǐn)傇瓌t、方法和步驟
理解保險(xiǎn)公司利潤的形成、利源分析、利源管理及利潤分配
掌握保險(xiǎn)公司常見的利潤計(jì)量指標(biāo)及其實(shí)務(wù)分析
能夠應(yīng)用本章知識(shí)點(diǎn)解決和分析實(shí)務(wù)問題
2. 保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金
理解準(zhǔn)備金的來源、定義和種類
掌握準(zhǔn)備金的各種評(píng)估方法和評(píng)估基礎(chǔ)選擇
掌握精算師對(duì)準(zhǔn)備金等負(fù)債科目的精算審核實(shí)務(wù)
理解現(xiàn)金流檢驗(yàn)方法
掌握準(zhǔn)備金充足性測(cè)試方法
能應(yīng)用書中的內(nèi)容分析和解決保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金評(píng)估、審核和充足性測(cè)試實(shí)務(wù)問題
3. 保險(xiǎn)公司投資與管理
理解保險(xiǎn)公司投資的原則、策略和分類
掌握保險(xiǎn)公司投資可利用的主要資產(chǎn)類型及其特點(diǎn)
理解保險(xiǎn)公司的投資決策與資產(chǎn)現(xiàn)金流模型
掌握資產(chǎn)負(fù)債模型的主要內(nèi)容和建模技術(shù)
掌握資產(chǎn)負(fù)債匹配管理和ALM報(bào)告
能夠應(yīng)用本章知識(shí)點(diǎn)解決和分析實(shí)務(wù)問題
4. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告及分析
了解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的編制目的、分類和特殊性
掌握我國保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告體系和實(shí)務(wù)
理解美國保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告體系和實(shí)務(wù)
理解集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)告編制實(shí)務(wù)
掌握保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系和實(shí)務(wù)
能應(yīng)用書中的內(nèi)容分析和解決保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告編制和分析的實(shí)務(wù)問題
C. 保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（分?jǐn)?shù)比例約為20%）
要了解各種保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理常遇到的三大會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——中國新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（CAS）、美國通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（US GAAP）和國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則（IFRS）。在中國新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中，包含了很多公允價(jià)值計(jì)量的內(nèi)容。因此，要在掌握基于公允價(jià)值的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則框架之前，要熟悉公允價(jià)值及其計(jì)量的內(nèi)容。
1. 中國新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
了解中國企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的大致發(fā)展過程和新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的主要特點(diǎn)
掌握新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融工具確認(rèn)和計(jì)量的要求
掌握新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)原保險(xiǎn)合同的要求
掌握新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)再保險(xiǎn)合同的要求
2. 美國通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（US GAAP）
了解US GAAP中的發(fā)展背景和主要內(nèi)容；
掌握US GAAP中的費(fèi)用分類；
掌握DAC的確定和攤銷；
掌握US GAAP中保險(xiǎn)合同的分類；
掌握SFAS 60、SFAS 97 LP、SFAS 120和SFAS 97 UL會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和應(yīng)用；
能應(yīng)用書中的內(nèi)容分析和解決US GAAP執(zhí)行和財(cái)務(wù)報(bào)告編制中的實(shí)務(wù)問題
3. 保險(xiǎn)公司負(fù)債的公允價(jià)值
了解金融工具公允價(jià)值評(píng)估的原則和方法
掌握保險(xiǎn)公司負(fù)債的公允價(jià)值評(píng)估方法
理解保險(xiǎn)公司公允價(jià)值評(píng)估的應(yīng)用和局限性
4. 基于公允價(jià)值的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
掌握US GAAP和FV的比較
掌握國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則39號(hào)的主要內(nèi)容
掌握國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則4號(hào)的主要內(nèi)容
能應(yīng)用本章內(nèi)容分析和解決關(guān)于公允價(jià)值會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)務(wù)問題
D. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理高級(jí)實(shí)務(wù)（分?jǐn)?shù)比例約為30%）
隨后要了解內(nèi)含價(jià)值報(bào)告、償付能力、經(jīng)濟(jì)資本與中長期業(yè)務(wù)計(jì)劃（MTP）。這一部分要求結(jié)合書中的知識(shí)與實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，通過實(shí)際的工作來掌握本部分的高級(jí)實(shí)務(wù)技術(shù)。
1. 保險(xiǎn)公司內(nèi)含價(jià)值報(bào)告與分析
理解內(nèi)含價(jià)值報(bào)告的背景、定義和計(jì)算步驟等
掌握EV報(bào)告的內(nèi)容、使用和方法
理解歐洲CFO論壇關(guān)于EV的操作標(biāo)準(zhǔn)方法
掌握經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估的組成和計(jì)算
能夠應(yīng)用書中的內(nèi)容和知識(shí)點(diǎn)解決和分析關(guān)于內(nèi)含價(jià)值和經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估的實(shí)務(wù)問題
2. 保險(xiǎn)公司償付能力及監(jiān)管
了解低償付能力要求、保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)及償付能力對(duì)可分配利潤的影響
掌握針對(duì)償付能力的管理措施
掌握償付能力管理的國際比較分析
掌握我國的償付能力管理監(jiān)管體系與實(shí)踐
了解償付能力監(jiān)管的近發(fā)展趨勢(shì)
能應(yīng)用本書的內(nèi)容分析和解決償付能力及監(jiān)管的實(shí)務(wù)問題
3. 經(jīng)濟(jì)資本
理解經(jīng)濟(jì)資本的定義原則及包含的風(fēng)險(xiǎn)因素等
掌握MVL及經(jīng)濟(jì)資本框架下的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
理解市場(chǎng)一致性內(nèi)含價(jià)值和市場(chǎng)一致性定價(jià)
掌握保險(xiǎn)公司負(fù)債評(píng)估的投資組合構(gòu)造
能夠應(yīng)用本書的知識(shí)點(diǎn)解決和分析關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用中的實(shí)務(wù)問題
4. 保險(xiǎn)公司中長期業(yè)務(wù)計(jì)劃編制
了解保險(xiǎn)公司中長期計(jì)劃與公司戰(zhàn)略的關(guān)系
掌握保險(xiǎn)公司中長期計(jì)劃的編制步驟和內(nèi)容
掌握保險(xiǎn)公司中長期計(jì)劃的可行性分析
掌握保險(xiǎn)公司中長期計(jì)劃的績效考核
能應(yīng)用本書的內(nèi)容分析和解決中長期業(yè)務(wù)計(jì)劃編制中的實(shí)務(wù)問題
E. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理前沿（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
考生要了解公司全局性財(cái)務(wù)管理的前沿領(lǐng)域，知曉信用評(píng)級(jí)與并購對(duì)于公司財(cái)務(wù)管理的要求和關(guān)鍵知識(shí)點(diǎn)。 1. 保險(xiǎn)公司信用評(píng)級(jí)制度
理解保險(xiǎn)公司信用評(píng)級(jí)的過程
掌握AM.Best的評(píng)級(jí)體系和程序
掌握標(biāo)準(zhǔn)普爾的信用評(píng)級(jí)模型
能夠應(yīng)用本書的知識(shí)點(diǎn)解決和分析關(guān)于保險(xiǎn)公司信用評(píng)級(jí)的實(shí)務(wù)問題
2. 保險(xiǎn)公司的并購與退出
理解保險(xiǎn)公司合并與并購的一般內(nèi)容
掌握目標(biāo)企業(yè)價(jià)值評(píng)估方法
理解精算師在保險(xiǎn)業(yè)并購評(píng)估中的作用
掌握兼并的整合內(nèi)容
理解保險(xiǎn)公司的剝離與分立的內(nèi)容
了解保險(xiǎn)公司的并購與退出機(jī)制
參考書目：
考生可以由兩種方案進(jìn)行選擇：
�。ㄒ唬┻x用指定教材：保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理. 中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社. 2007
�。ǘ┻x用下列教材或參考文獻(xiàn)
1．《保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理》 中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)精算工作委員會(huì). 2003。選看大綱中涉及的內(nèi)容。
2．A部分選看以下文獻(xiàn)中涉及大綱的相關(guān)內(nèi)容。
王莉主編.現(xiàn)代公司財(cái)務(wù)管理實(shí)務(wù).大連：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2005
劉淑蓮主編.高級(jí)財(cái)務(wù)管理理論與實(shí)務(wù).大連：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2005
胡元木，姜洪麗主編.高級(jí)財(cái)務(wù)管理.北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2006
愛斯華斯.達(dá)莫德倫,荊新等校譯.公司財(cái)務(wù)—理論與實(shí)務(wù).北京：中國人民大學(xué)出版社，2001
斯蒂芬.A.羅斯，羅德爾福.W.威斯特菲爾德，杰弗利.F.杰富著,吳世農(nóng)，沈藝峰等譯.公司理財(cái).北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2000
3．B部分選看以下文獻(xiàn)中涉及大綱的相關(guān)內(nèi)容。
李秀芳主編.壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù).天津：南開大學(xué)出版社，2000
李達(dá)安主編.個(gè)人壽險(xiǎn)與年金精算實(shí)務(wù). 中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)精算工作委員會(huì) 2004
David B.Atkinson, James W.Dallas, Life Insurance Products and Finance. Society of Actuaries, 2005
魏迎寧主編.人壽保險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化研究.北京：中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006
4．C部分選看以下文獻(xiàn)中涉及大綱的相關(guān)內(nèi)容。
R.Thomas Herget, US GAAP for Life Insurers. USA. 2005
AMERICAN ACADEMY of ACTUARIES, Fair Valuation of Insurance Liabilities: Principles and Methods, Public Policy Monograph September 2002
Joe Koltisko, On the Fair Value of Business Acquired, The Financial Reporter No. 47 SEPTEMBER 2001，Society of Actuaries
Donald D. Solow, On the Fair Value of Insurance Liabilities, The Financial Reporter，Society of Actuaries
David F. Babbel, Jeremy Gold, and Craig B. Merrill, Fair Value of Liabilities: The Financial Economics Perspective, NORTH AMERICAN ACTUARIAL JOURNAL, VOLUME 6, NUMBER 1
財(cái)政部會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員主編.金融工具會(huì)計(jì)與保險(xiǎn)會(huì)計(jì).大連：大連出版社，2005
5．D部分選看以下文獻(xiàn)中涉及大綱的相關(guān)內(nèi)容。
魏迎寧主編. “壽險(xiǎn)公司內(nèi)含價(jià)值的理論和實(shí)踐”. 經(jīng)濟(jì)管理出版社，2005
傅安平主編. 壽險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管. 北京：中國社會(huì)科學(xué)出版社，2004
6．E部分選看以下文獻(xiàn)中涉及大綱的相關(guān)內(nèi)容。
Jim Toole, T. Herget, Insurance Industry Mergers & Acquisitions, SOA. 2005
012保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī)
考試時(shí)間：3小時(shí)
考試形式：客觀判斷題和主觀問答題
考試內(nèi)容和要求：
本科目考試內(nèi)容以現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》為主要依據(jù)，并涉及與保險(xiǎn)公司經(jīng)營有關(guān)的稅法、公司法和保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門等相關(guān)部門發(fā)布的行政規(guī)章和規(guī)范性文件等方面的知識(shí)。通過對(duì)《保險(xiǎn)法》和相關(guān)法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)，要求掌握保險(xiǎn)合同法的基本理論，即保險(xiǎn)合同法的基本原則、保險(xiǎn)合同的訂立、保險(xiǎn)合同的主體、關(guān)系人和輔助人的法律地位及享有和承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)、保險(xiǎn)合同的內(nèi)容和形式、保險(xiǎn)合同的履行、保險(xiǎn)合同的變更、轉(zhuǎn)讓和權(quán)利義務(wù)終止等內(nèi)容；掌握保險(xiǎn)公司的設(shè)立形式、條件、程序和終止；熟悉和掌握保險(xiǎn)經(jīng)營規(guī)則和保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理；熟悉與保險(xiǎn)公司經(jīng)營密切相關(guān)的營業(yè)稅、所得稅等稅法知識(shí)。
A. 保險(xiǎn)法與相關(guān)法規(guī)（分?jǐn)?shù)比例約為70%）
1. 保險(xiǎn)法的概念、內(nèi)容
1）保險(xiǎn)法的概念、調(diào)整對(duì)象與地位
2）我國保險(xiǎn)法的基本準(zhǔn)則
2. 保險(xiǎn)合同法
1）保險(xiǎn)合同的概念、特點(diǎn)、種類、性質(zhì)與法律適用
2）保險(xiǎn)合同法的基本原則
3）保險(xiǎn)利益概述、人身保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)利益、保險(xiǎn)利益的轉(zhuǎn)移和消滅
4）保險(xiǎn)合同的訂立
5）保險(xiǎn)合同的關(guān)系人和輔助人
6）保險(xiǎn)合同基本條款及其含義、其他條款及含義
7）人身保險(xiǎn)合同概念、特征、分類、常見條款
8）保險(xiǎn)合同的履行、保險(xiǎn)合同變更、轉(zhuǎn)讓和權(quán)利義務(wù)終止
3. 保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理法與相關(guān)法規(guī)
1）保險(xiǎn)組織的監(jiān)督管理：保險(xiǎn)組織的形式、設(shè)立要件與程序、組織機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的解散與破產(chǎn)清算
2）保險(xiǎn)中介的監(jiān)督管理：保險(xiǎn)營銷員、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人及其他中介相關(guān)法律法規(guī)
3）保險(xiǎn)經(jīng)營的監(jiān)督管理：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管法律法規(guī)、保險(xiǎn)條款與費(fèi)率監(jiān)管法律法規(guī)、償付能力監(jiān)管及保險(xiǎn)保障基金法律法規(guī)、保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管法律法規(guī)、再保險(xiǎn)法律法規(guī)
B. 民法（分?jǐn)?shù)比例約為15%）
1. 民法概述
2. 自然人
3. 法人
4. 民事法律行為
5. 代理
6. 訴訟時(shí)效與期限
7. 物與物權(quán)
8. 債權(quán)
9. 合同
10. 親屬
11. 繼承權(quán)
12. 侵權(quán)行為
C. 稅法（分?jǐn)?shù)比例約為5%）
1. 稅法概論
2. 營業(yè)稅法
3. 印花稅法
4. 企業(yè)所得稅法
5. 個(gè)人所得稅法
D. 公司法（分?jǐn)?shù)比例約為10%）
1. 公司概述
2. 公司法的基本制度
3. 有限責(zé)任公司 28
4. 股份有限公司
5. 關(guān)聯(lián)公司
參考書目：
1. 《中國保險(xiǎn)法原理與適用》 許崇苗 李利著 法律出版社 2006年版
2. 《保險(xiǎn)法學(xué)》朱銘來主編 南開大學(xué)出版社2006.1
3. 《中華人民共和國保險(xiǎn)法解釋與實(shí)用指南》 全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)、法制工作委員會(huì)經(jīng)濟(jì)法室編 中國物價(jià)出版社2002年11月第一版
4. 《保險(xiǎn)規(guī)章制度匯編（1998－2005）》中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)編 中國民主與法制出版社2005年4月第1版
5. 《保險(xiǎn)規(guī)章制度匯編（2005）》中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)編 中國民主法制出版社 2006年3月第1版
必讀法律法規(guī)：
法律：
1、《中華人民共和國保險(xiǎn)法》
2、《中華人民共和國民法通則》
3、《中華人民共和國合同法》
4、《中華人民共和國公司法》
5、《中華人民共和國婚姻法》
6、《中華人民共和國繼承法》
7、《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》
行政法規(guī)
8、《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》（國務(wù)院令第137號(hào)）
9、《中華人民共和國外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第336號(hào)）
部門規(guī)章
10、 分紅保險(xiǎn)管理暫行辦法（保監(jiān)發(fā)[2000]26號(hào)）
11、 投資連結(jié)保險(xiǎn)管理暫行辦法（保監(jiān)發(fā)[2000]26號(hào)）
12、 人身保險(xiǎn)產(chǎn)品定名暫行辦法（保監(jiān)發(fā)[2000]42號(hào)）
13、 人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法（保監(jiān)會(huì)令[2000]6號(hào)）
14、 再保險(xiǎn)公司設(shè)立規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令[2002]4號(hào)）
15、 保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令[2003]1號(hào)）
16、 保險(xiǎn)公司管理規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令[2004]3號(hào)）
17、 中華人民共和國外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則（保監(jiān)會(huì)令[2004]4號(hào)）
18、 人身保險(xiǎn)產(chǎn)品審批和備案管理辦法（保監(jiān)會(huì)令[2004]6號(hào)）
19、 保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理暫行辦法（保監(jiān)會(huì)令[2004]10號(hào)）
20、 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法（保監(jiān)會(huì) 證監(jiān)會(huì)令[2004]12號(hào)）
21、 保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令[2004]14號(hào)）
22、 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令[2004]15號(hào)）
23、 保險(xiǎn)保障基金管理辦法（保監(jiān)會(huì)令[2004]16號(hào)）
24、 再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令[2005]2號(hào)）
25、 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法（保監(jiān)會(huì)令[2005]4號(hào)）
26、 保險(xiǎn)營銷員管理規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令[2006]3號(hào)）
27、 健康保險(xiǎn)管理辦法（保監(jiān)會(huì)令[2006]8號(hào)）
規(guī)范性文件
28、 關(guān)于人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知（保監(jiān)發(fā)[1999]15號(hào)）
29、 關(guān)于父母為其未成年子女投保死亡人身保險(xiǎn)限額的通知（保監(jiān)發(fā)[1999]43號(hào)）
30、 關(guān)于下發(fā)有關(guān)精算規(guī)定的通知（保監(jiān)發(fā)[1999]90號(hào)）
31、 關(guān)于調(diào)整壽險(xiǎn)保單預(yù)定利率的緊急通知（保監(jiān)發(fā)[1999]93號(hào)）
32、 關(guān)于放開短期意外傷害險(xiǎn)費(fèi)率給簡化短期意外險(xiǎn)備案手續(xù)的通知（保監(jiān)發(fā)[2000]78號(hào)）
33、 關(guān)于規(guī)范人身保險(xiǎn)經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知（保監(jiān)發(fā)[2000]133號(hào)）
34、 關(guān)于在北京等試點(diǎn)城市放寬未成年人死亡保險(xiǎn)金額通知（保監(jiān)發(fā)[2002]34號(hào)）
35、 關(guān)于人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露有關(guān)問題的通知（保監(jiān)發(fā)[2002]77號(hào)）
36、 關(guān)于印發(fā)人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定的通知（保監(jiān)發(fā)[2003]67號(hào)）
37、 關(guān)于《人身保險(xiǎn)產(chǎn)品審批和備案管理辦法》若干問題的通知（保監(jiān)發(fā)
[2004]76號(hào)）
38、 關(guān)于規(guī)范團(tuán)體保險(xiǎn)經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知（保監(jiān)發(fā)[2005]62號(hào)）
39、 關(guān)于加強(qiáng)萬能保險(xiǎn)銷售管理有關(guān)事項(xiàng)的通知（保監(jiān)發(fā)[2005]94號(hào)）
40、 關(guān)于修訂精算規(guī)定中生命表使用有關(guān)事項(xiàng)的通知（保監(jiān)發(fā)[2005]118號(hào)）
41、 財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于保險(xiǎn)企業(yè)代理手續(xù)費(fèi)支出稅前扣除問題的通知（財(cái)稅[2003]205號(hào)）
42、 財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于營業(yè)稅若干政策問題的通知（財(cái)稅[2003]16號(hào)）
43、 財(cái)政部關(guān)于企業(yè)為職工購買保險(xiǎn)有關(guān)財(cái)務(wù)處理問題的通知（財(cái)企[2003]61號(hào)）
44、 財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于降低金融保險(xiǎn)企業(yè)營業(yè)稅稅率的通知（財(cái)稅[2001]21號(hào)）
45、 關(guān)于保險(xiǎn)企業(yè)所得稅若干問題的通知（國稅發(fā)[1999]169號(hào)）
46、 關(guān)于金融保險(xiǎn)企業(yè)所得稅若干問題的通知（國稅函[2000]960號(hào)）
