【#證券從業(yè)資格考試# #2018年證券保薦代表人《投資銀行業(yè)務(wù)》考試練習(xí)題(1)#】®無(wú)憂考網(wǎng)為大家整理“2018年保薦代表人《投資銀行業(yè)務(wù)》考試練習(xí)題(1)”供考生參考。希望對(duì)考生有幫助！

　　一、單選題

　　1、資本資產(chǎn)定價(jià)模型中的單因素模型假設(shè)( )。(答案:C)

　　A、所有投資者具有相同的預(yù)期

　　B、投資者是風(fēng)險(xiǎn)回避者，以期望收益率和風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)選擇投資組合

　　C、所有證券的收益率僅與一個(gè)能夠代表整個(gè)市場(chǎng)的指數(shù)收益率相聯(lián)系

　　D、市場(chǎng)不存在交易成本和稅收引起的“價(jià)格錯(cuò)定”現(xiàn)象

　　2、A公司2008年7月1日發(fā)行面值為1000元、票面利率為8%、期限為5年的債券，債券每年7月1日付息，5年后還本。該債券發(fā)行時(shí)的市場(chǎng)利率是5%，則該債券的實(shí)際價(jià)值是( )元。(答案:C)

　　A、1200.85

　　B、1129.86

　　C、1450.60

　　D、1263.78

　　3、經(jīng)外商投資企業(yè)登記管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記、領(lǐng)取《中華人民共和國(guó)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)及外資企業(yè)(即外商獨(dú)資企業(yè))，依據(jù)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，以本企業(yè)的名義登記為公司的發(fā)起人，用( )向股份有限公司投資。(答案:C)

　　A、企業(yè)凈資產(chǎn)

　　B、企業(yè)未來(lái)利潤(rùn)

　　C、企業(yè)資產(chǎn)

　　D、企業(yè)負(fù)債

　　4、通過(guò)購(gòu)買(mǎi)或置換進(jìn)入上市公司的資產(chǎn)是一個(gè)完整經(jīng)營(yíng)實(shí)體，該經(jīng)營(yíng)實(shí)體在進(jìn)入上市公司前已在同一管理層之下持續(xù)經(jīng)營(yíng)( )年以上，交易完成前的置人資產(chǎn)的業(yè)績(jī)?cè)诳己藭r(shí)可以模擬計(jì)算。(答案:C)

　　A、1

　　B、2

　　C、3

　　D、4

　　5、上市公司董事會(huì)秘書(shū)違反《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，深圳證券交易所視情節(jié)輕重給予的處分不包括( )。(答案:A)

　　A、警告

　　B、通報(bào)批評(píng)

　　C、公開(kāi)譴責(zé)

　　D、建議上市公司更換董事會(huì)秘書(shū)

　　6、下列關(guān)于沃爾評(píng)分法的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。(答案:B)

　　A、該評(píng)分法把若干個(gè)財(cái)務(wù)比率用線性關(guān)系結(jié)合起來(lái)，以此評(píng)價(jià)公司的信用水平

　　B、選擇了6種財(cái)務(wù)比率，分別給定了其在總評(píng)價(jià)中所占的比重，總和為100分。然后確定標(biāo)準(zhǔn)比率，并與實(shí)際比率相比較，評(píng)出每項(xiàng)指標(biāo)的得分。最后求出總比分

　　C、確定標(biāo)準(zhǔn)比率，并與實(shí)際比率相比較，評(píng)出每項(xiàng)指標(biāo)的得分，再求出總比分

　　D、沃爾評(píng)分法有一個(gè)弱點(diǎn)，就是未能證明為什么要選擇這些指標(biāo)，而不是更多或更少，或者選擇別的財(cái)務(wù)比率，也未能證明每個(gè)指標(biāo)所占比重的合理性

　　解析：沃爾評(píng)分法選擇了7種財(cái)務(wù)比率，分別給定了其在總評(píng)價(jià)中所占的比重，總和為100分。然后確定標(biāo)準(zhǔn)比率，并與實(shí)際比率相比較，評(píng)出每項(xiàng)指標(biāo)的得分，最后求出總比分。

　　7、新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)渡期間，上市公司應(yīng)以重要性原則為基礎(chǔ)，遵循( )，對(duì)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)程中的重點(diǎn)問(wèn)題予以充分關(guān)注，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。(答案:A)

　　A、謹(jǐn)慎性原則

　　B、可比性原則

　　C、相關(guān)性原則

　　D、及時(shí)性原則

　　解析：《關(guān)于做好與新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露工作的通知》指出，新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)渡期間，上市公司應(yīng)以重要性原則為基礎(chǔ)，遵循謹(jǐn)慎性原則，對(duì)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)程中的重點(diǎn)問(wèn)題予以充分關(guān)注，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。

　　8、發(fā)審委審核上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)，適用____。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到____票為通過(guò)。( )(答案:D)

　　A、特別程序;5

　　B、一般程序;3

　　C、一般程序;5

　　D、特別程序;3

　　解析：發(fā)審委會(huì)議審核上市公司公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)，適用普通程序;發(fā)審委會(huì)議審核上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)，適用特別程序。

　　9、企業(yè)債券以( )元人民幣為一個(gè)認(rèn)購(gòu)單位。(答案:B)

　　A、10

　　B、1000

　　C、100

　　D、10000

　　解析：企業(yè)債券每份面值為100元，以1000元人民幣為1個(gè)認(rèn)購(gòu)單位。

　　10、上市公司實(shí)施重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)后發(fā)行新股或可轉(zhuǎn)換債券，距本次交易完成的時(shí)間間隔應(yīng)不少于( )個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。(不滿足其他情況)(答案:A)

　　A、1

　　B、2

　　C、3

　　D、4

　　11、在年度股東大會(huì)中，單獨(dú)持有或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)( )以上的股東可以提出臨時(shí)提案。(答案:B)

　　A、1%

　　B、3%

　　C、5%

　　D、10%

　　解析：《公司法》第一百零三條規(guī)定，賦予持有一定股份的股東臨時(shí)提案權(quán)：?jiǎn)为?dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)10日前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì);董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。

　　12、申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)甲類(lèi)成員資格的申請(qǐng)人除應(yīng)當(dāng)具備乙類(lèi)成員資格條件外，上一年度記賬式國(guó)債業(yè)務(wù)還應(yīng)當(dāng)位于前( )名以內(nèi)。(答案:B)

　　A、20

　　B、25

　　C、30

　　D、35

　　13、上市公司購(gòu)買(mǎi)、出售、置換入的資產(chǎn)總額占公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的比例達(dá)到( )以上，即可按上市公司重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)的行為進(jìn)行規(guī)范。(答案:D)

　　A、25%

　　B、30%

　　C、40%

　　D、50%

　　14、( )是律師對(duì)股份有限公司在發(fā)行準(zhǔn)備階段的審查工作依法作出的結(jié)論性意見(jiàn)。(答案:A)

　　A、法律意見(jiàn)書(shū)

　　B、律師工作報(bào)告

　　C、核查意

　　D、推薦函

　　解析：注意區(qū)分法律意見(jiàn)書(shū)與律師工作報(bào)告的概念。法律意見(jiàn)書(shū)是律師對(duì)發(fā)行人本次發(fā)行上市的法律問(wèn)題依法明確作出的結(jié)論性意見(jiàn)。律師工作報(bào)告是對(duì)律師工作過(guò)程、法律意見(jiàn)書(shū)所涉及的事實(shí)及其發(fā)展過(guò)程、每一法律意見(jiàn)所依據(jù)的事實(shí)和有關(guān)法律規(guī)定作出的詳盡、完整的闡述，說(shuō)明律師制作法律意見(jiàn)書(shū)的工作過(guò)程，包括(但不限于)與發(fā)行人相互溝通的情況，對(duì)發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄、現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄、查閱文件的情況以及工作時(shí)間等。

　　15、某投資者以20元1股的價(jià)格買(mǎi)入某公司股票1000股，9個(gè)月后分得現(xiàn)金股息0.90元，每股在分得現(xiàn)金股息后該公司決定以1：2的比例拆股。拆股消息公布后股票市價(jià)漲至24元1股，拆股后的市價(jià)為12元1股。投資者以此時(shí)的市價(jià)出售股票，其持有期收益率應(yīng)為( )。(答案:D)

　　A、20.65%

　　B、20%

　　C、23%

　　D、24.5%

　　解析：拆股后持有期收益率=(調(diào)整后的資本損益+調(diào)整后的現(xiàn)金股息)÷調(diào)整后的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格×100%=[(12-10)+0.45]÷10×100%=24.50%。

　　16、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于( )。(答案:A)

　　A、公司債券1年的利息

　　B、公司債券半年的利息

　　C、公司債券本金的一半

　　D、公司債券的發(fā)行額

　　17、屬應(yīng)報(bào)送審批的交易行為，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照上市規(guī)則的有關(guān)規(guī)定，向證券交易所申請(qǐng)停牌，停牌期限自( )。(答案:C)

　　A、董事會(huì)作出決議之日

　　B、決議的報(bào)送之日

　　C、董事會(huì)決議公告之日

　　D、決議的執(zhí)行之日

　　18、看跌期權(quán)的協(xié)定價(jià)格x大于該期權(quán)標(biāo)的資產(chǎn)在t時(shí)點(diǎn)的市場(chǎng)價(jià)格St，并且該期權(quán)合約的交易單位為m，則該期權(quán)在t時(shí)點(diǎn)的內(nèi)在價(jià)值( )。(答案:C)

　　A、等于(St-x)

　　B、等于(St-x)×m

　　C、等于(x-St)×m

　　D、等于(x-St)

　　解析：期權(quán)在t時(shí)點(diǎn)的內(nèi)在價(jià)值等于協(xié)定價(jià)格與t時(shí)點(diǎn)標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格之差。該期權(quán)合約的交易單位為m，則該期權(quán)在t時(shí)點(diǎn)的內(nèi)在價(jià)值等于(x-St)×m。

　　19、轉(zhuǎn)股期限越長(zhǎng)，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越( )。(答案:B)

　　A、低

　　B、高

　　C、不能確定

　　D、先高后低

　　解析：可轉(zhuǎn)換公司債券的期權(quán)是一種美式期權(quán)，因此，轉(zhuǎn)股期限越長(zhǎng)，轉(zhuǎn)股權(quán)價(jià)值就越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高;反之，轉(zhuǎn)股期限越短，轉(zhuǎn)股權(quán)價(jià)值就越小，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越低。

　　20、收購(gòu)人以現(xiàn)金進(jìn)行支付，應(yīng)當(dāng)在做出提示性公告的同時(shí)，將不少于收購(gòu)總金額的( )的履約保證金存放在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行賬戶，并辦理凍結(jié)手續(xù)。(答案:C)

　　A、5%

　　B、10%

　　C、20%

　　D、30%