一、單選題（本大題100小題．每題0.5分，共50.0分。請(qǐng)從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個(gè)答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號(hào)的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）

第1題

以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性，其中數(shù)值越高說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差的是( )。

A．核心存款比例

B．現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

C．貸款總額與核心存款的比率

D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率高

【正確答案】：C

第2題

某跨國(guó)公司想投資我國(guó)新興產(chǎn)業(yè)的3個(gè)項(xiàng)目，已知A項(xiàng)目投資半年的年收益率為5%，B項(xiàng)目年收益率為7%，C項(xiàng)目的季度收益率為3%，D項(xiàng)目的年收益率為12%，則此跨國(guó)公司比較這三個(gè)項(xiàng)目，最值得投資的是( )。

A．項(xiàng)目A

B．項(xiàng)目B

C．項(xiàng)目C

D．項(xiàng)目D

【正確答案】：C

[解析] 此跨國(guó)公司尋求最值得投資的公司，即比較項(xiàng)目A．，B．，C．，D四者的年收益率大小，項(xiàng)目B年收益率明顯低于項(xiàng)目D．，可以排出，接下來(lái)就來(lái)比較項(xiàng)目A．，項(xiàng)目C．，項(xiàng)目D三者之間的關(guān)系。項(xiàng)目A的年收益率是1.05×1.05-1=0.1025，即10.25%；項(xiàng)目C的年收益率為1.03×1.03×1.03×1.03-1=0.1255，即12.55%。項(xiàng)目C的年收益率大于項(xiàng)目D．，因此選C．。

第3題

根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)管理的通知》中的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則，借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于( )。

A．正常類(lèi)貸款

B．關(guān)注類(lèi)貸款

C．次級(jí)類(lèi)貸款

D．可疑類(lèi)貸款

【正確答案】：D

第4題

關(guān)于單一法人客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況分析，下列選項(xiàng)分析正確的是( )。

A．財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析

B．識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)可以識(shí)別和評(píng)價(jià)公司的銷(xiāo)售情況、成本控制情況以及盈利情況

C．識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況，具體體現(xiàn)在有無(wú)隨意變更會(huì)計(jì)處理辦法，報(bào)表編制基礎(chǔ)是否一致等

D．識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況，主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資產(chǎn)流動(dòng)性以及盈利能力

【正確答案】：A

第5題

若借款人甲、乙內(nèi)部評(píng)級(jí)兩年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。

A．0.04%和0.04%

B．0.03%和0.03%

C．0.02%和0.02%

D．0.03%和0.04%

【正確答案】：D

[解析] 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。

第6題

下列選項(xiàng)( )不屬于由于商業(yè)員工匱乏知識(shí)/技能而給銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)。

A．員工自己無(wú)法意識(shí)到缺乏必要的知識(shí)

B．員工的忠誠(chéng)度不高

C．意識(shí)到自己的缺陷，但是礙于面子不向管理層提出要求

D．利用本身缺乏的必要知識(shí)

【正確答案】：B

第7題

某商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶(hù)的信用等級(jí)分為BB級(jí)，該評(píng)級(jí)對(duì)應(yīng)的平均違約概率為1%；第二年觀察這組客戶(hù)，發(fā)現(xiàn)有4個(gè)客戶(hù)違約，則該客戶(hù)的違約概率為( )。

A．1%

B．2%

C．3%

D．4%

【正確答案】：D

[解析] 違約概率是事前分析模型做出的結(jié)果，4個(gè)客戶(hù)違約，則違約概率為4/100=4%。

第8題

下列選項(xiàng)關(guān)于期權(quán)的時(shí)間價(jià)值，說(shuō)法不正確的是( )。

A．時(shí)間價(jià)值是指期權(quán)價(jià)值高于其內(nèi)在價(jià)值的部分

B．當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，期權(quán)費(fèi)為其時(shí)間價(jià)值

C．期權(quán)的時(shí)間價(jià)值隨著到期日的臨近而減少

D．到期日當(dāng)天，期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為0，該期權(quán)是否執(zhí)行完全取決于是否具有時(shí)間價(jià)值

【正確答案】：D

[解析] D當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，期權(quán)費(fèi)為其時(shí)間價(jià)值，到期日當(dāng)天，期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為0，該期權(quán)是否執(zhí)行完全取決于是否具有內(nèi)在價(jià)值。

第9題

下列流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)/指標(biāo)，( )主要包括第三方評(píng)價(jià)、所發(fā)行的股票、債券等的市場(chǎng)表現(xiàn)的指標(biāo)/信號(hào)。

A．內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)

B．外部指標(biāo)/信號(hào)

C．全部指標(biāo)/信號(hào)

D．融資指標(biāo)/信號(hào)

【正確答案】：B

第10題

實(shí)踐證明，良好的( )已經(jīng)成為銀行的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)。

A．信用風(fēng)險(xiǎn)管

B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理
C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

【正確答案】：D

第11題

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的三原則，不包括( )。

A．穩(wěn)定性

B．安全性

C．流動(dòng)性

D．收益性

【正確答案】：A

第12題

( )是指期權(quán)的買(mǎi)方在期權(quán)到期日前不得要求期權(quán)的賣(mài)方履行期權(quán)合約，僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣(mài)方履行期權(quán)合約。

A．賣(mài)出期權(quán)

B．歐式期權(quán)

C．買(mǎi)入期權(quán)

D．美式期權(quán)

【正確答案】：B

第13題

大額負(fù)債依賴(lài)度的計(jì)算公式是( )。

A．大額負(fù)債/盈利資產(chǎn)

B．大額負(fù)債/(盈利資產(chǎn)-短期投資)

C．(大額負(fù)債-短期投資)/盈利資產(chǎn)

D．(大額負(fù)債-短期投資)/(盈利資產(chǎn)-短期投資)

【正確答案】：D

[解析] 大額負(fù)債依賴(lài)度=(大額負(fù)債-短期投資)/(盈利資產(chǎn)-短期投資)。

第14題

流動(dòng)性屬于CAMELs的評(píng)級(jí)內(nèi)容，下列不屬于評(píng)估流動(dòng)性主要考慮的因素的是( )。

A．資金來(lái)源的構(gòu)成、變化趨勢(shì)和穩(wěn)定性

B．資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況

C．銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的影響

D．管理層有效識(shí)別、監(jiān)測(cè)和調(diào)控銀行頭寸的能力

【正確答案】：C

[解析] C選項(xiàng)屬于評(píng)估盈利性考慮的因素。

第15題

為鼓勵(lì)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量水平，巴塞爾委員會(huì)提出采用( )級(jí)別的計(jì)算方法，能夠相應(yīng)( )商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

A．較高、提高

B．較低、降低

C．較高、降低

D．較低、不改變

【正確答案】：C

[解析] 采用較高級(jí)別的計(jì)算方法，能夠相應(yīng)降低商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

第16題

商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、( )、獨(dú)立的原則。

A．公平

B．有效

C．及時(shí)

D．完整

【正確答案】：B

[解析] 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。

第17題

商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括( )和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。

A．戰(zhàn)略目標(biāo)

B．戰(zhàn)術(shù)目標(biāo)

C．長(zhǎng)期目標(biāo)

D．短期目標(biāo)

【正確答案】：A

[解析] 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。

第18題

客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過(guò)程是( )。

A．違約概率模型→專(zhuān)家判斷法→信用評(píng)分法

B．信用風(fēng)險(xiǎn)模型→專(zhuān)家判斷法→違約概率模型

C．專(zhuān)家判斷法→信用評(píng)分法→違約概率模型

D．專(zhuān)家判斷法→違約概率模型→信用評(píng)分法

【正確答案】：C

[解析] 商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段。

第19題

企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用( )結(jié)構(gòu)。

A．C．/S

B．B．/S

C．C．/B

D．M/S

【正確答案】：B

[解析] 企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用B．/S結(jié)構(gòu)。

第20題

小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價(jià)值分別為2萬(wàn)元、4萬(wàn)元、4萬(wàn)元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為30%、25%、15%，則小陳的投資組合年百分比收益率是( )。

A．22%

B．20%

C．21%

D．25%

【正確答案】：A

2×0.3+0.4×0.25+0.4×0.15=0.22。第21題

( )是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

A．名義價(jià)值

B．市場(chǎng)價(jià)值

C．公允價(jià)值

D．市值重估價(jià)值

【正確答案】：A

[解析] 名義價(jià)值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

第22題

關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證，下列說(shuō)法不正確的是( )。

A．銀行可采取基準(zhǔn)測(cè)試、返回檢驗(yàn)等驗(yàn)證方法，對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系進(jìn)行驗(yàn)證

B．驗(yàn)證是監(jiān)管*衡量銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是否符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求的重要方式

C．負(fù)責(zé)驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施的部門(mén)應(yīng)同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果的檢查

D．銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時(shí)，相關(guān)驗(yàn)證活動(dòng)應(yīng)盡快實(shí)施

【正確答案】：C

[解析] 驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)。

第23題

目前，信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域比較常用的違約概率模型不包括( )。

A．Credit Monitor模型

B．Credit Risk+模型

C．死亡率模型

D．RiskCalc模型

【正確答案】：B

[解析] 信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型等。

第24題

盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是貸款五級(jí)分類(lèi)中的( )類(lèi)貸款。

A．關(guān)注

B．可疑

C．次級(jí)

D．損失

【正確答案】：A

[解析] 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是對(duì)關(guān)注類(lèi)貸款的詮釋。

第25題

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容不包括( )。

A．建立內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的流程

B．努力建立學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)糾正

C．利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶(hù)

D．深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值

【正確答案】：A

[解析] 除BCD三項(xiàng)內(nèi)容外，有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容還包括：①有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；②明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念；③建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警；④培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；⑤建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；⑥有明確記載的危機(jī)處理/決策流程；⑦建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿(mǎn)足不同利益持有者的要求。

第26題

資產(chǎn)凈利率的計(jì)算公式是( )。

A．資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]×100%

B．資產(chǎn)凈利率=[(銷(xiāo)售收入-銷(xiāo)售成本)/銷(xiāo)售收入]×100%

C．資產(chǎn)凈利率=(凈利潤(rùn)/期末總資產(chǎn))×100%

D．資產(chǎn)凈利率=(凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入)×100%

【正確答案】：A

[解析] 資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]×100%。

第27題

商業(yè)銀行通常采用定期的自我評(píng)估的方法來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施，定期通常是指( )。

A．每日

B．每月

C．每周

D．每年

【正確答案】：B

[解析] 商業(yè)銀行通常采用定期(每月或季度)的自我評(píng)估的方法，來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。

第28題

下列關(guān)于各風(fēng)險(xiǎn)管理組織中各機(jī)構(gòu)主要職責(zé)的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

B．董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

C．外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化從定性和定量方面綜合評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，同時(shí)要求商業(yè)銀行定期提供整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D．監(jiān)事會(huì)從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

【正確答案】：A

[解析] A選項(xiàng)是高級(jí)管理層的職責(zé)。

第29題

在質(zhì)押的處理中，下列不屬于被認(rèn)可的質(zhì)押品的有( )。

A．黃金

B．美元現(xiàn)金

C．我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)行的債券

D．評(píng)級(jí)為A級(jí)的國(guó)家發(fā)行的債券

【正確答案】：D

[解析] 認(rèn)可的質(zhì)押品包括：(1)現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)，包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等；(2)高質(zhì)量的金融工具，包括評(píng)級(jí)為AA一級(jí)(含)以上國(guó)家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等。

第30題

下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的

B．信用評(píng)分模型可以給出客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)

C．信用評(píng)分模型可以提供客戶(hù)違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

D．由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評(píng)分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變，從而無(wú)法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

【正確答案】：C

[解析] C選項(xiàng)信用評(píng)分模型雖然可以給出客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無(wú)法提供客戶(hù)違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。第31題

( )應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)或其他相關(guān)職能部門(mén)或人員負(fù)責(zé)。

A．名義價(jià)值

B．市場(chǎng)價(jià)值

C．公允價(jià)值

D．市值重估

【正確答案】：D

[解析] 市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)或其他相關(guān)職能部門(mén)或人員負(fù)責(zé)。

第32題

一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來(lái)源，貸款按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每月重新定價(jià)一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價(jià)一次。針對(duì)此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險(xiǎn)是( )。

A．重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B．收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

C．基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D．期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：C

[解析] 本題考查對(duì)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，在利息收益和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。所以此題的風(fēng)險(xiǎn)屬于基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。

第33題

在針對(duì)單個(gè)客戶(hù)進(jìn)行限額管理時(shí)，關(guān)鍵需要計(jì)算客戶(hù)的( )。

A．債務(wù)承受能力

B．最低債務(wù)承受能力

C．平均債務(wù)承受能力

D．長(zhǎng)期債務(wù)承受能力

【正確答案】：A

[解析] 針對(duì)單個(gè)客戶(hù)進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶(hù)的債務(wù)承受能力，即客戶(hù)憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的能力。

第34題

下列指標(biāo)中，能反映銀行資本或股本的盈利能力，評(píng)價(jià)銀行的經(jīng)營(yíng)成果的是( )。

A．資本金收益率

B．資產(chǎn)收益率

C．凈業(yè)務(wù)收益率

D．凈利息收入率

【正確答案】：A

[解析] 資本金收益率也稱(chēng)為股本收益率，反映銀行資本或股本的盈利能力，從而評(píng)價(jià)銀行的經(jīng)營(yíng)成果。

第35題

商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人，應(yīng)是多方面開(kāi)展，這是基于( )。

A．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B．風(fēng)險(xiǎn)分散

C．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D．風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【正確答案】：B

[解析] 根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。

第36題

商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動(dòng)性，所劃分的多級(jí)流動(dòng)性準(zhǔn)備不包括( )。

A．一級(jí)備付

B．二級(jí)備付

C．三級(jí)備付

D．現(xiàn)金備付

【正確答案】：A

[解析] 商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動(dòng)性，以現(xiàn)金備付、二級(jí)備付、三級(jí)備付、法定準(zhǔn)備等多級(jí)流動(dòng)性準(zhǔn)備實(shí)現(xiàn)彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配。

第37題

某銀行2006年初次級(jí)類(lèi)貸款余額為1000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為可疑類(lèi)、損失類(lèi)的貸款金額之和為600億元，期初次級(jí)類(lèi)貸款期間因回收減少了200億元。則次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率為( )。

A．20.0%

B．60.0%

C．75.0%

D．100.0%

【正確答案】：C

[解析] 次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率=600/(1000-200)×100%=75%。

第38題

銀行業(yè)是( )的行業(yè)。

A．低杠桿、高風(fēng)險(xiǎn)

B．高杠桿、高風(fēng)險(xiǎn)

C．低杠桿、低風(fēng)險(xiǎn)

D．高杠桿、低風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：B

[解析] 銀行業(yè)是高杠桿、高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。

第39題

利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手相互交換一組資金流量，( )。

A．涉及本金的交換和利息支付的交換

B．涉及本金的交換，不涉及利息支付的交換

C．不涉及本金的交換，涉及利息支付的交換

D．不涉及本金的交換，也不涉及利息支付的交換

【正確答案】：C

[解析] 利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，并不涉及本金的交換。

第40題

下列不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中董事會(huì)的責(zé)任的是( )。

A．制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程

B．應(yīng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策

C．設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況

D．確保商業(yè)銀行能夠充分識(shí)別和及時(shí)處理可能導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件

【正確答案】：D

[解析] D選項(xiàng)是高級(jí)管理層的責(zé)任。第41題

以下不屬于資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露的是( )。

A．銀行持有資產(chǎn)支持證券形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露

B．提供信用增級(jí)形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露

C．流動(dòng)性支持形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露

D．個(gè)人住房抵押貸款形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露

【正確答案】：D

[解析] 資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級(jí)、流動(dòng)性支持、開(kāi)展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進(jìn)行分檔次抵補(bǔ)的擔(dān)保形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。選項(xiàng)D屬于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。

第42題

( )也稱(chēng)期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。

A．重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B．收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

C．基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D．期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：A

[解析] 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。

第43題

下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．當(dāng)資金來(lái)源小于資金使用時(shí)，出現(xiàn)流動(dòng)性“赤字”，此時(shí)必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B．隨著所能獲得現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性降低，流動(dòng)性評(píng)估結(jié)果的可信賴(lài)度也隨之減弱

C．現(xiàn)金流分析不能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況

D．在實(shí)踐操作中，現(xiàn)金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用，互為補(bǔ)充

【正確答案】：C

[解析] 在正常市場(chǎng)條件下，現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況。

第44題

若借款人甲、乙內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率分別為0.02%和0.04%。則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。

A．0.02%、0.04%

B．0.03%、0.03%

C．0.02%、0.03%

D．0.03%、0.04%

【正確答案】：D

[解析] 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。

第45題

( )是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，貫穿于整個(gè)流程和各個(gè)層面。

A．風(fēng)險(xiǎn)分析

B．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C．風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D．風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【正確答案】：C

[解析] 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，貫穿于整個(gè)流程和各個(gè)層面。

第46題

保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的積極作用不包括( )。

A．避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益

B．提高銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

C．確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶(hù)關(guān)系

D．增進(jìn)市場(chǎng)信心，向外界表明銀行有能力償還借款

【正確答案】：B

[解析] 保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的積極作用包括降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，而不是提高。

第47題

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的具體目標(biāo)不包括( )。

A．增進(jìn)市場(chǎng)信心

B．增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解

C．努力減少犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

D．培養(yǎng)全民的投資積極性

【正確答案】：D

[解析] 監(jiān)管的具體目標(biāo)包括：(1)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益；(2)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；(3)通過(guò)金融、相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解；(4)努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

第48題

( )是商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。

A．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C．自我對(duì)沖

D．市場(chǎng)對(duì)沖

【正確答案】：C

[解析] 本題考查的是自我對(duì)沖的含義。

第49題

( )，用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。

A．盈利能力比率

B．效率比率

C．杠桿比率

D．流動(dòng)比率

【正確答案】：D

[解析] 流動(dòng)比率，用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。

第50題

下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性

B．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債

C．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制

D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專(zhuān)業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

【正確答案】：B

[解析] 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動(dòng)負(fù)債變?yōu)橹鲃?dòng)負(fù)債。
第51題

缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析方法。

A．利率

B．匯率

C．股票價(jià)格

D．商品價(jià)格

【正確答案】：A

[解析] 缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。

第52題

商業(yè)銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，進(jìn)行壓力測(cè)試的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化不包括( )。

A．市場(chǎng)收益率提高/降低50%

B．持有主要外幣相對(duì)于本幣升值/貶值20%

C．存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)100個(gè)基點(diǎn)

D．重要行業(yè)的原材料/銷(xiāo)售價(jià)格上下波幅超過(guò)50%

【正確答案】：C

[解析] C選項(xiàng)應(yīng)為存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)。

第53題

巴塞爾委員會(huì)于( )重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A．2006年1月

B．2007年1月

C．2006年10月

D．2007年6月

【正確答案】：C

[解析] 巴塞爾委員會(huì)于2006年10月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

第54題

按照巴塞爾委員會(huì)的分類(lèi)，( )屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)。

A．短期內(nèi)到期的拆放/存放同業(yè)款項(xiàng)

B．無(wú)法出售的貸款

C．可以出售，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性的證券

D．在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券

【正確答案】：B

[解析] 流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)、如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。

第55題

下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．風(fēng)險(xiǎn)是收益的概率分布

B．風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來(lái)源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ)

C．損失是一個(gè)事前概念，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事后概念

D．風(fēng)險(xiǎn)雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，但并不等同于損失本身

【正確答案】：C

[解析] 風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念．而不是一個(gè)事后概念。

第56題

下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是( )。

A．對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，存款是、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B．信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C．對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，因此其潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

D．從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失

【正確答案】：D

[解析] A選項(xiàng)中的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源是貸款而不是存款；B選項(xiàng)中信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中；C選項(xiàng)中對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常非常大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)是很大的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

第57題

下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法的說(shuō)法，正確的是( )。

A．確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

B．確保實(shí)現(xiàn)承諾

C．增強(qiáng)對(duì)公眾的透明度

D．明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任

【正確答案】：D

[解析] ABC選項(xiàng)屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法。

第58題

商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期( )對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。

A．至少每年兩次

B．至少每半年一次

C．至少每年一次

D．至多每年兩次

【正確答案】：C

[解析] 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。

第59題

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的環(huán)節(jié)中，( )是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。

A．分析風(fēng)險(xiǎn)

B．感知風(fēng)險(xiǎn)

C．評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

D．預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：A

[解析] 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)，其中，分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。

第60題

某企業(yè)2006年凈利潤(rùn)為0.5億元人民幣，2005年末資產(chǎn)為10億元人民幣，2006年末資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)報(bào)酬率為( )。

A．5.00%

B．4.00%

C．3.33%

D．3.00%

【正確答案】：B

[解析] 總資產(chǎn)報(bào)酬率(資產(chǎn)凈利率)=0.5/[(10+15)/2]×100%=4%。

第61題

( )的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。

A．缺口分析

B．敏感分析

C．壓力測(cè)試

D．情景分析

【正確答案】：C

[解析] 壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。

第62題

選擇關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的基本原則不包括( )。

A．相關(guān)性

B．可計(jì)量性

C．自上而下

D．風(fēng)險(xiǎn)敏感性

【正確答案】：C

[解析] 選擇關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的基本原則包括相關(guān)性、可計(jì)量性、風(fēng)險(xiǎn)敏感性和實(shí)用性。

第63題

以( )來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

A．批發(fā)資金

B．同業(yè)拆借

C．公司存款

D．零售資金

【正確答案】：D

[解析] 以零售資金來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

第64題

假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。

A．買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品

B．買(mǎi)入期限較短的金融產(chǎn)品

C．買(mǎi)入期限較短的金融產(chǎn)品，賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品

D．賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品

【正確答案】：A

[解析] 假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則可以買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品。

第65題

系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)不包括( )。

A．系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

B．系統(tǒng)維護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)

C．系統(tǒng)設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)

D．系統(tǒng)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：D

[解析] 系統(tǒng)在整個(gè)設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)運(yùn)行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，是系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險(xiǎn)，不包括系統(tǒng)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)。

第66題

商業(yè)銀行( )是指在未來(lái)特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。

A．資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

B．資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)

C．資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)

D．資產(chǎn)負(fù)債數(shù)量結(jié)構(gòu)

【正確答案】：A

[解析] 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來(lái)特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。

第67題

某商業(yè)銀行2009年年底的核心存款為400億元，總負(fù)債為1400億元，總資產(chǎn)為1600億元，則該商業(yè)銀行2009年年底的核心存款指標(biāo)為( )。

A．15%

B．25%

C．29%

D．50%

【正確答案】：B

[解析] 核心存款指標(biāo)=核心存款/總資產(chǎn)=400/1600=0.25。

第68題

下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風(fēng)險(xiǎn)量化的說(shuō)法，不正確的( )。

A．提出了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的兩大類(lèi)方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B．明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

C．外部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法

D．構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束三大支柱

【正確答案】：C

[解析] 內(nèi)部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。

第69題

《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)于每年( )月底之前以年度報(bào)告的形式對(duì)外披露信息。

A．1

B．3

C．4

D．12

【正確答案】：C

[解析] 《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)于每年4月底之前以年度報(bào)告的形式對(duì)外披露信息。

第70題

下列關(guān)于馬柯維茨的投資組合理論的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．該理論假定市場(chǎng)上的投資者都是風(fēng)險(xiǎn)偏好的

B．該理論認(rèn)為，對(duì)市場(chǎng)上每個(gè)投資者，都存在一個(gè)可以用均值和方差表示其投資效用的均方效用函數(shù)

C．均值方差模型是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法

D．該理論認(rèn)為，投資組合應(yīng)當(dāng)是具有風(fēng)險(xiǎn)厭惡特征的投資者的無(wú)差異曲線和資產(chǎn)的有效邊界線的交點(diǎn)

【正確答案】：A

[解析] 按照馬柯維茨的投資組合理論，市場(chǎng)上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險(xiǎn)。

第71題

在操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)中，客戶(hù)投訴占比屬于人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)類(lèi)，客戶(hù)投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶(hù)對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿(mǎn)意程度。那么客戶(hù)投訴占比的計(jì)算公式是( )。

A．未解決的客戶(hù)投訴數(shù)量/所有客戶(hù)投訴數(shù)量

B．所有服務(wù)已解決的客戶(hù)投訴數(shù)量/所有服務(wù)交易數(shù)量

C．每項(xiàng)產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量/該項(xiàng)產(chǎn)品的投訴數(shù)量

D．每項(xiàng)產(chǎn)品客戶(hù)投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量

【正確答案】：D

[解析] 客戶(hù)投訴占比=每項(xiàng)產(chǎn)品客戶(hù)投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量�？蛻�(hù)投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶(hù)對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿(mǎn)意程度。

第72題

商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括( )。

A．風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

B．會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性

C．內(nèi)部控制的健全性和有效性

D．適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求

【正確答案】：D

[解析] 除了ABC三個(gè)選項(xiàng)外，內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容還有四項(xiàng)，應(yīng)聯(lián)系記憶。選項(xiàng)D屬于法律/合規(guī)部門(mén)主要承擔(dān)的職責(zé)之一。

第73題

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶(hù)頭寸按市值( )至少重估一次價(jià)值。

A．每日

B．每周

C．每月

D．每季度

【正確答案】：A

[解析] 交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場(chǎng)價(jià)值計(jì)價(jià)。

第74題

( )是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種機(jī)制或制度安排，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高級(jí)管理層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。

A．股份制

B．公司治理

C．合作制

D．個(gè)體戶(hù)

【正確答案】：B

[解析] 本題考查的是公司治理的含義。

第75題

大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨( )危機(jī)。

A．流動(dòng)性

B．操作

C．法律

D．戰(zhàn)略

【正確答案】：A

[解析] 如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時(shí)刻同時(shí)要求兌現(xiàn)債權(quán)(銀行擠兌)，商業(yè)銀行就可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。

第76題

( )是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。

A．健全的內(nèi)部控制體系

B．合規(guī)文化

C．完善的公司治理結(jié)構(gòu)

D．信息系統(tǒng)

【正確答案】：C

[解析] 完善的公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。

第77題

下列流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是( )。

A．流動(dòng)性比率=流動(dòng)性負(fù)債余額/流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100%

B．人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%

C．核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總資產(chǎn)期末余額×100%

D．流動(dòng)性缺口率=流動(dòng)性缺口/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%

【正確答案】：B

[解析] 流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%。核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額×100%，流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷(xiāo)承諾)/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%。

第78題

下列關(guān)于遠(yuǎn)期利率合約的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．遠(yuǎn)期利率合約與借款或投資活動(dòng)是分離的

B．遠(yuǎn)期利率合約是一項(xiàng)表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C．債務(wù)人通過(guò)購(gòu)買(mǎi)遠(yuǎn)期利率合約，鎖定了未來(lái)的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能上升帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

D．債權(quán)人通過(guò)賣(mài)出遠(yuǎn)期利率合約，保證了未來(lái)的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：B

[解析] 遠(yuǎn)期利率合約是一項(xiàng)表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

第79題

常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法中，( )是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素。

A．壓力測(cè)試法

B．資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C．失誤樹(shù)分析方法

D．分解分析法

【正確答案】：D

[解析] 本題考查的是分解分析法的含義。

第80題

擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)入外匯敞口頭寸的條件不包括( )。

A．以外幣計(jì)值

B．可能被動(dòng)使用

C．?dāng)?shù)額較大

D．不可撤銷(xiāo)

【正確答案】：C

[解析] 以外幣計(jì)值的擔(dān)保業(yè)務(wù)和類(lèi)似的承諾等，如果可能被動(dòng)使用同時(shí)又是不可撤銷(xiāo)的，就應(yīng)當(dāng)記入外匯敞口頭寸。第81題

下列關(guān)于市場(chǎng)約束和信息披露的說(shuō)法，不正確的是( )。

A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成

B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C．市場(chǎng)約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D．市場(chǎng)約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)營(yíng)效益，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：B

[解析] 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱是最低資本充足率要求(第一支柱)、監(jiān)管*監(jiān)督檢查(第二支柱)和市場(chǎng)約束(第三支柱)。

第82題

銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級(jí)過(guò)程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于( )風(fēng)險(xiǎn)。

A．不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B．系統(tǒng)缺陷

C．人員因素

D．外部事件

【正確答案】：B

[解析] 題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。

第83題

在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，商業(yè)銀行通常需要做出預(yù)先評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)事件，以下不屬于該事件的是( )。

A．市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的盈利預(yù)期

B．商業(yè)銀行影響客戶(hù)或公眾的政策性變化

C．市場(chǎng)利率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)

D．監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事什

【正確答案】：C

[解析] 通常需要作出預(yù)先評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括：①市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；④影響客戶(hù)或公眾的政策性變化等。

第84題

下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施的是( )。

A．制訂連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

B．加強(qiáng)管理

C．購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)

D．業(yè)務(wù)外包

【正確答案】：B

[解析] 風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施包括連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、商業(yè)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包。

第85題

商業(yè)銀行對(duì)外幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理不包括( )。

A．將流動(dòng)性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行

B．將最終的監(jiān)督和控制全球流動(dòng)性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行

C．制定各幣種的流動(dòng)性管理策略

D．制訂外匯融資能力受到損害時(shí)的流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃

【正確答案】：B

[解析] 總部具有最終的監(jiān)督和控制全球流動(dòng)性的權(quán)利。

第86題

假?zèng)]某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A．=1000億元，負(fù)債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA．=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)價(jià)值影響△VA為( )億元。

A．23.81

B．-23.81

C．25

D．-25

【正確答案】：B

[解析] △VA．=-[5×1000×(5.5%-5%/(1+5%)]=-23.81。

第87題

下列各項(xiàng)中，( )不屬于違約風(fēng)險(xiǎn)暴露包括的內(nèi)容。

A．已使用的授信余額

B．已收利息

C．未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量

D．應(yīng)收未收利息

【正確答案】：B

[解析] 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等。

第88題

下列( )屬于由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A．百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊(cè)嚴(yán)重?fù)p毀

B．某銀行因?yàn)橥ㄓ嵪到y(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷

C．某銀行財(cái)務(wù)制度不完善，會(huì)計(jì)差錯(cuò)層出

D．某銀行員工小王未經(jīng)客戶(hù)授權(quán)而使用客戶(hù)的資金進(jìn)行投資，造成客戶(hù)損失

【正確答案】：B

[解析] A選項(xiàng)是由外部事件中自然災(zāi)害引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)是由于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

第89題

非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的重要組成部分，與財(cái)務(wù)分析相互印證、互為補(bǔ)充。以下不屬于非財(cái)務(wù)分析內(nèi)容的是( )。

A．管理者的人品、誠(chéng)信度

B．行業(yè)周期性分析

C．技術(shù)進(jìn)步

D．現(xiàn)金流量分析

【正確答案】：D

[解析] 現(xiàn)金流量分析屬于財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容。

第90題

下列各項(xiàng)屬于商業(yè)銀行員工失職違規(guī)的是( )。

A．從事未經(jīng)授權(quán)的交易

B．有組織的工人運(yùn)動(dòng)

C．缺乏崗位輪換機(jī)制

D．意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)

【正確答案】：A

[解析] 失職違規(guī)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過(guò)失沒(méi)有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括因過(guò)失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)。B選項(xiàng)屬于違反用工法；C選項(xiàng)屬于核心雇員流失；D選項(xiàng)屬于知識(shí)技能匱乏。第91題

遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素不包括( )。

A．即期匯率

B．兩種貨幣之間的利率差

C．期限

D．交易金額

【正確答案】：D

[解析] 遠(yuǎn)期匯率的決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。

第92題

在自我評(píng)估法中，下列操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是( )。 (1)全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告 (2)控制措施評(píng)估 (3)制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案 (4)報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān)控 (5)作業(yè)流程分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

A．(1)(2)(3)(4)(5)

B．(4)(1)(5)(3)(2)

C．(4)(2)(3)(1)(5)

D．(1)(5)(2)(3)(4)

【正確答案】：D

[解析] 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作流程包括：全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告，作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，控制措施評(píng)估．制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案以及報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān)控五個(gè)階段。

第93題

( )是影響高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素。

A．市場(chǎng)信心

B．市場(chǎng)穩(wěn)定

C．政府政策

D．貸款數(shù)量

【正確答案】：A

[解析] 市場(chǎng)信心是影響高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機(jī)甚至市場(chǎng)崩潰。

第94題

下列不屬于附屬資本的是( )。

A．未公開(kāi)儲(chǔ)備

B．重估儲(chǔ)備

C．盈余公積

D．普通貸款儲(chǔ)備

【正確答案】：C

[解析] 附屬資本又稱(chēng)二級(jí)資本，包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具等。

第95題

用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，各業(yè)務(wù)線不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)β代表( )。

A．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)盈利與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系

B．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系

C．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)盈利與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系

D．特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)損失與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系

【正確答案】：B

[解析] β代表特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。

第96題

監(jiān)管部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括( )。

A．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估評(píng)價(jià)

B．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避評(píng)價(jià)

C．監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)

D．信息交流與反饋評(píng)價(jià)

【正確答案】：B

[解析] 內(nèi)部控制必須包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督與糾正五個(gè)要素。

第97題

( )是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

A．信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B．信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

D．信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

【正確答案】：B

[解析] 信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

第98題

內(nèi)部欺詐是指( )。

A．商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過(guò)失沒(méi)有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作造成的風(fēng)險(xiǎn)

B．員工故意欺騙、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失

C．商業(yè)銀行員工由于知識(shí)、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)

D．違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，造成個(gè)人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失

【正確答案】：B

[解析] A選項(xiàng)所述為失職違規(guī)，C選項(xiàng)為知識(shí)/技能匱乏導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)為違反用工法導(dǎo)致的損失。

第99題

小型商業(yè)銀行可以在某些專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域采用先進(jìn)的信息系統(tǒng)，服務(wù)于要求相對(duì)復(fù)雜的企業(yè)/零售客戶(hù)，其利潤(rùn)率( )普通零售客戶(hù)。

A．高于

B．等于

C．低于

D．不高于

【正確答案】：A

[解析] 小型商業(yè)銀行可以在某些專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域采用先進(jìn)的信息系統(tǒng)或與第三方合作，在細(xì)分業(yè)務(wù)領(lǐng)域與大型商業(yè)銀行展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，或利用地域、專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，服務(wù)于要求相對(duì)復(fù)雜的企業(yè)/零售客戶(hù)，其利潤(rùn)率往往明顯高于普通零售客戶(hù)。

第100題

操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，其遵循的原則一般包括( )。

A．由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知

B．由表及里、自下而上和從已知到未知

C．由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知

D．由表及里、自上而下和從已知到未知

【正確答案】：B

[解析] 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則是由表及里、自下而上和從已知到未知。