1．2009年A10《人身保險監(jiān)管》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點為主；
2. 本年度的考試大綱比往年新增了4個法規(guī)補充資料，并以附件的形式放在全文的末頁。請務必進行了解。
附件一：《保險公司償付能力規(guī)定》
附件二：關于《保險公司合規(guī)管理指引》具體適用有關事宜的通知
附件三：《關于投保新型人身保險產(chǎn)品風險提示的公告》
附件四：《壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程（試行）》
第一章 人身保險監(jiān)管基礎
第一節(jié) 市場失靈與監(jiān)管的必要性
了解：市場與政府監(jiān)管的基本概念；市場失靈的表現(xiàn)形態(tài)以及政府監(jiān)管的必要性；生產(chǎn)者剩余和消費剩余和概念；
掌握：市場監(jiān)管的目標；政府監(jiān)管適度、有效的理論依據(jù)；行政許可法對政府監(jiān)管的影響；政府監(jiān)管的功能；
第二節(jié) 保險監(jiān)管的必要性
了解：保險市場失靈與監(jiān)管的必要性；信息難題的表現(xiàn)形式；逆向選擇和道德風險問題；
掌握：保險業(yè)的特點與監(jiān)管的必要性；人身保險的特殊性與監(jiān)管的必要性；
第三節(jié) 人身保險監(jiān)管概述
了解：理解人身保險監(jiān)管的釋義；人身保險監(jiān)管的對象；人身保險監(jiān)管的理念；監(jiān)管有效性的構成要素；
掌握：人身保險監(jiān)管的法律依據(jù)；償付能力監(jiān)管的主要內(nèi)容；人身保險監(jiān)管的內(nèi)容；監(jiān)管成本和監(jiān)管有效性。
第二章 人身保險監(jiān)管目標、原則和組織架構
第一節(jié)我國人身保險監(jiān)管的目標
了解：人身保險監(jiān)管的中長期目標、首要和終目標；維護被保險人的利益；保險人與被保險人之間信息不對稱的表現(xiàn)形態(tài)；公平競爭的含義；
掌握：保險體系安全與穩(wěn)定的含義；培育保險市場。
第二節(jié)中國人身保險監(jiān)管的原則
掌握：系統(tǒng)性監(jiān)管原則、連續(xù)性監(jiān)管原則、整體性監(jiān)管原則、有效性監(jiān)管原則、開放性監(jiān)管原則的含義。
第三節(jié)發(fā)達國家保險監(jiān)管的目標和原則
了解：英國、美國、歐盟等國監(jiān)管目標。
第四節(jié) 我國保險監(jiān)管組織架構
了解：我國人身保險監(jiān)管的歷史演變、中國保險監(jiān)督管理委員會成立時間、組織架構、功能和目標、主要職責。
第五節(jié) 關于監(jiān)管組織設計的理論思考
了解：從戰(zhàn)略性風險管理角度設置保險監(jiān)管組織架構、美國保險監(jiān)管組織架構、英國保險監(jiān)管機構(FSA)的組織架構與功能、各國保險監(jiān)管自制架構比較。
第三章 市場準入監(jiān)管
第一節(jié) 中資保險公司的設立及審批
掌握：中資保險公司的審批原則；中資保險公司審批步驟；設立保險公司的條件；保險公司申請開業(yè)的程序；繳存保證金；保險公司的組織形式及資本金要求；對保險公司高管人員的管理與審查；
第二節(jié)分支機構的設立
了解：分支機構概念及內(nèi)含；分支機構設立審批；保監(jiān)會及保監(jiān)局在分支機構審批上的分工；保險公司分支機構審批的條件；審批程序、營業(yè)地域范圍問題、營銷服務部的界定。
第三節(jié) 外資保險公司的市場準入
了解：我國保險市場開放的情況
掌握：我國人身保險市場的入世、準入前的審批和監(jiān)督；外資保險公司準入的條件、審批程序。
第四節(jié)關于公司治理和內(nèi)控制度的監(jiān)管要求
了解：保險公司治理結構問題；公司治理的核心；完善保險公司治理結構的意義。
掌握：內(nèi)控制度建設的監(jiān)管要求；內(nèi)控制度建設的目標和原則；保險監(jiān)管部門對內(nèi)控制度監(jiān)督的主要內(nèi)容。
第四章 壽險產(chǎn)品和費率的監(jiān)管
第一節(jié) 我國壽險產(chǎn)品監(jiān)管體系的形成
了解：我國壽險產(chǎn)品監(jiān)管歷史；我國壽險產(chǎn)品監(jiān)管體系。
第二節(jié)保險條款監(jiān)管
了解：保險條款內(nèi)容的監(jiān)管；保險條款和保險費率審批備案監(jiān)管；保險產(chǎn)品命名規(guī)則監(jiān)管；保險條款通俗化；
掌握：保險條款通俗化的必要性；
第三節(jié) 保險費率監(jiān)管
了解：人身保險費率的構成及制定原則；保險費率監(jiān)管的歷史；
掌握：保險費率市場化趨勢。
第四節(jié) 新型壽險產(chǎn)品監(jiān)管
了解：分紅保險監(jiān)管、投資連結保險監(jiān)管的主要原則和方法
掌握：紅利分配的原則；分配盈余的低比例；紅利分配的方式；投資帳戶；產(chǎn)品定期報告的時限；投資連接產(chǎn)品財務報告的時限。
第五節(jié) 信息披露的監(jiān)管
了解：一般信息披露要求；新型產(chǎn)品信息披露；投資連結保險信息披露；萬能爆破縣的信息披露；分紅保險的信息披露；信息披露材料備案制度。
掌握：人身保險新型產(chǎn)品演示利率的標準；投資公告的時限。
第五章 健康保險和意外傷害保險的監(jiān)管
第一節(jié) 對健康保險的監(jiān)管
了解：健康保險的定義、分類及特點；我國健康保險發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題；健康保險的專業(yè)化。
掌握：健康保險的專業(yè)化的內(nèi)含；健康保險的定價基礎；現(xiàn)行我國健康保險經(jīng)營形式。
第二節(jié) 意外傷害保險的監(jiān)管
了解：意外傷害保險概述及特點；航空旅客意外傷害保險。
掌握：航空旅客意外傷害保險行業(yè)指導性條款和費率。
第六章 負債監(jiān)管
第一節(jié) 負債監(jiān)管的基本概念
了解：負債的基本概念；人身保險公司負債的特點；人身保險公司負債監(jiān)管的概念和內(nèi)容；精算制度建設。
掌握：壽險產(chǎn)品的核心要素；保險公司負債的主要形態(tài)；保險保障基金提取的標準；對人身保險公司進行負債監(jiān)管的目的。
第二節(jié) 責任準備金監(jiān)管
了解：準備金的基本概念和特點；人身保險準備金的種類；責任準備金的監(jiān)管；責任準備金評估的具體內(nèi)容。
掌握：準備金的簡單計算；
第三節(jié) 我國的責任準備金監(jiān)管
了解：我國責任準備金監(jiān)管；傳統(tǒng)壽險責任準備金監(jiān)管；利差返還型人壽保險責任準備金監(jiān)管；個人分紅保險責任準備金監(jiān)管。
第四節(jié) 保險保障基金監(jiān)管
了解：保險保障基金的一般理論分析；我國保險保障基金監(jiān)管；歐美保險保障基金比較及借鑒。
第七章 壽險公司資產(chǎn)監(jiān)管
第一節(jié) 壽險資產(chǎn)監(jiān)管的概述
了解：壽險公司資產(chǎn)概念和特點；壽險公司資產(chǎn)監(jiān)管的基本方法和內(nèi)容；我國壽險公司的資產(chǎn)管理情況和監(jiān)管情況；對投資資產(chǎn)以外的資產(chǎn)監(jiān)管。
掌握：資產(chǎn)“實際價值”原則；法定會計準則和一般會計準則；固定資產(chǎn)的比例管理；
第二節(jié) 對保險公司資金運用監(jiān)管
了解：保險資金運用的必要性及其意義；我國壽險公司資金運用監(jiān)管；
掌握：保險資金運用的原則；我國保險資金運用的范圍及渠道擴大；
第三節(jié) 對保險資產(chǎn)管理公司業(yè)務經(jīng)營的監(jiān)管
了解：保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營范圍；保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營規(guī)則；對保險資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理；
第四節(jié)對保險資金運用風險控制的監(jiān)管
了解：風險控制的基本原則；組織環(huán)境控制；風險控制的主要內(nèi)容；檢查、監(jiān)督與評比
第八章 償付能力監(jiān)管
第一節(jié) 償付能力及監(jiān)管意義
了解：償付能力及其概念；確定償付能力的方法；償付能力不足的原因；償付能力監(jiān)管的意義；償付能力監(jiān)管的類型。
掌握：“破產(chǎn)”理論和流動性理論；利差損及其影響；償付能力額度監(jiān)管；償付能力監(jiān)管的趨勢。
第二節(jié) 壽險公司的償付能力監(jiān)管
了解：償付能力監(jiān)管的具體方法；壽險償付能力監(jiān)管的特殊性；影響壽險公司償付能力的風險因素；壽險償付能力監(jiān)管的內(nèi)容和層次。
掌握：正常層次監(jiān)管的主要內(nèi)容；償付能力額度監(jiān)管的主要內(nèi)容。
第三節(jié)中國保險業(yè)的償付能力監(jiān)管現(xiàn)狀
了解：償付能力監(jiān)管；認可資產(chǎn)和認識負債；償付能力報告制度；償付能力額度和監(jiān)管指標的管理；提存保證金的比例；保險保障基金提取的標準；償付能力不足的處理和市場退出機制。
掌握：償付能力額度監(jiān)管的有關法律規(guī)定；我國償付能力額度的計算；資產(chǎn)認可的標準；償付能力報告制度的主要內(nèi)容；我國償付能力額度和監(jiān)管指標的管理；對償付能力不足的處理；我國保險公司市場退出機制；償付能力指標預警的規(guī)定。
第四節(jié) 我國壽險業(yè)償付能力監(jiān)管分析
了解：我國償付能力監(jiān)管發(fā)展歷史；現(xiàn)階段我國壽險業(yè)償付能力監(jiān)管的問題；我國壽險業(yè)償付能力監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)；完善我國壽險業(yè)償付能力的監(jiān)管；我國償付能力監(jiān)管發(fā)展的幾個階段及相關規(guī)定。
第五節(jié)美國壽險公司償付能力監(jiān)管評述
了解：美國壽險公司償付能力監(jiān)管的財務報告要求、固定底資本和盈余的管理、資本充足性監(jiān)管及；美國償付能力監(jiān)管對我國的啟示；
掌握：風險資本(RBC)的相關規(guī)定；現(xiàn)金流分析(CFT)
第九章 保險監(jiān)管手段
第一節(jié) 現(xiàn)場檢查的概念
了解：現(xiàn)場檢查的概念和意義；現(xiàn)場檢查的主要目標；現(xiàn)場檢查的內(nèi)容；現(xiàn)場檢查方法；
第二節(jié) 現(xiàn)場檢查基本流程
了解：檢查準備階段；檢查實施階段；材料整理和檢查情況反饋階段；檢查后處理決定
掌握： 被檢查單位的確定方法；檢查組的構成要求；檢查事實確認的方法。
第三節(jié) 非現(xiàn)場分析
了解：報表報送制度；財務管理指標；償付能力管理指標
掌握：保險公司各種財務報表的主要內(nèi)容；流動比率、負債經(jīng)營率、資產(chǎn)負債率等指標的計算方法及標準；償付能力管理指標的計算方法及標準。
第四節(jié) 美國非現(xiàn)場分析借鑒
了解：保險監(jiān)管信息系統(tǒng)(IRIS)；財務分析與跟蹤系統(tǒng)(FAST)
第十章 金融混業(yè)經(jīng)營下的壽險監(jiān)管
第一節(jié)金融混業(yè)經(jīng)營概述
了解：金融經(jīng)營體制的發(fā)展狀況；保險業(yè)加入混業(yè)經(jīng)營的原因分析；我國金融體制的演變；金融混業(yè)經(jīng)營對我國壽險監(jiān)管的挑戰(zhàn)。
掌握：《金融服務現(xiàn)代化法案》；我國金融經(jīng)營體制的變遷；
第二節(jié)主要國家和地區(qū)金融混業(yè)經(jīng)營體制下的監(jiān)管
了解：美國的混業(yè)經(jīng)驗與監(jiān)管、英國的混業(yè)經(jīng)驗與監(jiān)管、日本的混業(yè)經(jīng)驗與監(jiān)管、澳大利亞混業(yè)經(jīng)驗與監(jiān)管、德國的混業(yè)經(jīng)驗與監(jiān)管。
第三節(jié) 金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展趨勢
了解：混業(yè)經(jīng)營的層次；我國分業(yè)監(jiān)管下的混業(yè)經(jīng)營；我國金融業(yè)的監(jiān)管體制；國際上的混業(yè)監(jiān)管；監(jiān)管標準與法規(guī)的統(tǒng)一。
第十一章 金融全球化條件下的壽險監(jiān)管
第一節(jié) 金融全球化對中國保險監(jiān)管的影響
了解：金融全球化；保險業(yè)全球化的原因；中國保險業(yè)加入全球化的重大事件。
第二節(jié)金融全球化對我國保險監(jiān)管的挑戰(zhàn)及我們的對策
了解：全球化帶動保險行業(yè)發(fā)展給監(jiān)管帶來的挑戰(zhàn)；金融全球化對我國保險監(jiān)管模式選擇的影響；金融全球化與保險監(jiān)管信息制度建設；金融全球化與保險信用評級制度的建設；金融全球化與國際保險監(jiān)管合作協(xié)調(diào)；建立和完善保險監(jiān)管基礎性制度建設。
第三節(jié) 歐盟的區(qū)域性市場監(jiān)管
了解：歐盟保險單一市場監(jiān)管；歐盟對金融保險集團的監(jiān)管
第四節(jié) 國際保險監(jiān)管組織的建立與發(fā)展
了解：國際保險監(jiān)管組織建立的背景；國際保險監(jiān)管組織；國際保險監(jiān)管組織的發(fā)展及其趨勢
第十二章 信息技術和電子商務對壽險監(jiān)管的影響
第一節(jié)保險信息化與網(wǎng)絡保險
了解：保險信息化的概念；國際保險業(yè)信息技術應用的趨勢；網(wǎng)絡保險概念及其發(fā)展情況；網(wǎng)絡保險的優(yōu)勢分析
第二節(jié) 主要國家對網(wǎng)絡保險的監(jiān)管
了解：網(wǎng)絡保險對監(jiān)管的挑戰(zhàn)；國外網(wǎng)絡保險的監(jiān)管情況
第三節(jié)我國保險電子商務的發(fā)展及監(jiān)管
了解：網(wǎng)絡保險的發(fā)展情況；我國發(fā)展網(wǎng)絡保險存在的問題；構建我國網(wǎng)絡保險的構想
第四節(jié) 保險監(jiān)督信息化的建設
了解：保險監(jiān)管信息化概念；保險監(jiān)管信息化的作用；保險監(jiān)管信息化建設的內(nèi)容
附件一：
中國保險監(jiān)督管理委員會令
2008年第1號
《保險公司償付能力管理規(guī)定》已經(jīng)于2008年6月30日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2008年9月1日起施行。
主席 吳定富
二○○八年七月十日
《保險公司償付能力管理規(guī)定》
第一章 總則
第一條 為了加強保險公司償付能力監(jiān)管，維護被保險人利益，促進保險業(yè)健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱保險公司，是指依法設立的經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務的保險公司和外國保險公司分公司。
本規(guī)定所稱保險公司償付能力是指保險公司償還債務的能力。
第三條 保險公司應當具有與其風險和業(yè)務規(guī)模相適應的資本，確保償付能力充足率不低于100%。
償付能力充足率即資本充足率，是指保險公司的實際資本與低資本的比率。
第四條 保險公司應當建立償付能力管理制度，強化資本約束，保證公司償付能力充足。
保險公司董事會和管理層對本公司償付能力管理負責。外國保險公司分公司的管理層對本公司的償付能力管理負責。保險公司和外國保險公司分公司應當指定一名高級管理人員負責公司償付能力管理的具體事務。
第五條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）建立以風險為基礎的動態(tài)償付能力監(jiān)管標準和監(jiān)管機制，對保險公司償付能力進行綜合評價和監(jiān)督檢查，并依法采取監(jiān)管措施。
第二章 償付能力評估
第六條 保險公司應當按照中國保監(jiān)會制定的保險公司償付能力報告編報規(guī)則定期進行償付能力評估，計算低資本和實際資本，進行動態(tài)償付能力測試。
保險公司應當以風險為基礎評估償付能力。
第七條 保險公司的低資本，是指保險公司為應對資產(chǎn)風險、承保風險等風險對償付能力的不利影響，依據(jù)中國保監(jiān)會的規(guī)定而應當具有的資本數(shù)額。
第八條 保險公司的實際資本，是指認可資產(chǎn)與認可負債的差額。
認可資產(chǎn)是保險公司在評估償付能力時依據(jù)中國保監(jiān)會的規(guī)定所確認的資產(chǎn)。認可資產(chǎn)適用列舉法。
認可負債是保險公司在評估償付能力時依據(jù)中國保監(jiān)會的規(guī)定所確認的負債。
第九條 保險公司應當按照中國保監(jiān)會的規(guī)定進行動態(tài)償付能力測試，對未來規(guī)定時間內(nèi)不同情形下的償付能力趨勢進行預測和評價。
第十條 在中國境內(nèi)設有多家分公司的外國保險公司應當合并評估境內(nèi)所有分支機構的整體償付能力。
第三章 償付能力報告
第十一條 保險公司應當按照中國保監(jiān)會制定的保險公司償付能力報告編報規(guī)則及有關規(guī)定編制和報送償付能力報告，確保報告信息真實、準確、完整、合規(guī)。
保險公司償付能力報告包括年度報告、季度報告和臨時報告。
第十二條 保險公司董事會和管理層對償付能力報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性和合規(guī)性負責。
第十三條 保險公司應當于每個會計年度結束后，按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，報送董事會批準的經(jīng)審計的年度償付能力報告。
第十四條 保險公司年度償付能力報告的內(nèi)容應當包括：
�。ㄒ唬┒聲凸芾韺勇暶鳎�
�。ǘ┩獠繖C構獨立意見；
�。ㄈ┗拘畔�；
（四）管理層的討論與分析；
�。ㄎ澹﹥�(nèi)部風險管理說明；
�。┑唾Y本；
�。ㄆ撸⿲嶋H資本；
�。ò耍﹦討B(tài)償付能力測試。
第十五條 保險公司應當于每季度結束后，按照中國保監(jiān)會的規(guī)定報送季度償付能力報告。
第十六條 保險公司在定期報告日之外的任何時點出現(xiàn)償付能力不足的，保險公司董事會和管理層應當在發(fā)現(xiàn)之日起5個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告，并采取有效措施改善公司的償付能力。
第十七條 保險公司發(fā)生下列對償付能力產(chǎn)生重大不利影響的事項的，應當自該事項發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告：
�。ㄒ唬┲卮笸顿Y損失；
�。ǘ┲卮筚r付、大規(guī)模退�；蛘咴庥鲋卮笤V訟；
�。ㄈ┳庸竞秃蠣I企業(yè)出現(xiàn)財務危機或者被金融監(jiān)管機構接管；
�。ㄋ模┩鈬ｋU公司分公司的總公司由于償付能力問題受到行政處罰、被實施強制監(jiān)管措施或者申請破產(chǎn)保護；
（五）母公司出現(xiàn)財務危機或者被金融監(jiān)管機構接管；
（六）重大資產(chǎn)遭司法機關凍結或者受到其他行政機關的重大行政處罰；
（七）對償付能力產(chǎn)生重大不利影響的其他事項。
第十八條 在中國境內(nèi)有多家分公司的外國保險公司應當指定一家在華分公司作為主報告機構，負責履行本規(guī)定的報告責任。
第十九條 保險公司投資設立的境外保險公司向當?shù)乇ｋU監(jiān)管機構報送按當?shù)乇O(jiān)管規(guī)則編制的償付能力報告的，應當同時將該報告報送中國保監(jiān)會。
第二十條 中國保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要，調(diào)整保險公司償付能力報告的報送頻率。
第二十一條 保險公司應當根據(jù)國家法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會的規(guī)定，公開披露償付能力狀況。
第四章 償付能力管理
第二十二條 保險公司的綜合風險管理，影響公司償付能力的因素都應當納入公司的內(nèi)部償付能力管理體系。保險公司償付能力管理體系包括：
�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)管理；
�。ǘ┴搨芾�；
�。ㄈ┵Y產(chǎn)負債匹配管理；
�。ㄋ模┵Y本管理。
第二十三條 保險公司應當建立有效的資產(chǎn)管理制度和機制，重點從以下方面識別、防范和化解集中度風險、信用風險、流動性風險、市場風險等資產(chǎn)風險：
�。ㄒ唬┘訌妼Τ斜！⒃俦�、賠付、投資、融資等環(huán)節(jié)的資金流動的監(jiān)控；
�。ǘ┙⒂行У馁Y金運用管理機制，根據(jù)自身投資業(yè)務性質和內(nèi)部組織架構，建立決策、操作、托管、考核相互分離和相互牽制的投資管理體制；
�。ㄈ┘訌妼ψ庸尽⒑蠣I企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)的股權管理、風險管理和內(nèi)部關聯(lián)交易管理，監(jiān)測集團內(nèi)部風險轉移和傳遞情況；
�。ㄋ模┘訌妼潭ㄙY產(chǎn)等實物資產(chǎn)的管理，建立有效的資產(chǎn)隔離和授權制度；
（五）建立信用風險管理制度和機制，加強對債權投資、應收分保準備金等信用風險較集中的資產(chǎn)的管理。
第二十四條 保險公司應當重點從以下方面識別、防范和化解承保風險、擔保風險、融資風險等各類負債風險：
�。ㄒ唬┟鞔_定價、銷售、核保、核賠、再保等關鍵控制環(huán)節(jié)的控制程序，降低承保風險；
�。ǘ┙⒑屯晟茰蕚浣鹭搨u估制度，確保準備金負債評估的準確性和充足性；
�。ㄈ┙⑷谫Y管理制度和機制，明確融資環(huán)節(jié)的風險控制程序；
�。ㄋ模﹪栏癖ｋU業(yè)務以外的擔保程序，遵循法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會的有關規(guī)定，根據(jù)被擔保對象的資信及償債能力，采取謹慎的風險控制措施，及時跟蹤監(jiān)督。
第二十五條 保險公司應當加強資產(chǎn)負債管理，建立資產(chǎn)負債管理制度和機制，及時識別、防范和化解資產(chǎn)負債在期限、利率、幣種等方面的不匹配風險及其他風險。
第二十六條 保險公司應當建立健全資本管理制度，持續(xù)完善公司治理，及時識別、防范和化解公司的治理風險和操作風險。
第二十七條 保險公司應當建立資本約束機制，在制定發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)劃、設計產(chǎn)品、資金運用等時考慮對償付能力的影響。
第二十八條 保險公司應當建立與其發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營規(guī)劃相適應的資本補充機制，通過融資和提高盈利能力保持公司償付能力充足。
第二十九條 償付能力充足率不高于150%的保險公司，應當以下述兩者的低者作為利潤分配的基礎：
�。ㄒ唬└鶕�(jù)企業(yè)會計準則確定的可分配利潤；
�。ǘ└鶕�(jù)保險公司償付能力報告編報規(guī)則確定的剩余綜合收益。
第三十條 保險公司應當建立董事會和管理層負責的償付能力管理機制，明確相關機構和人員在資產(chǎn)管理、負債管理、資產(chǎn)負債管理、資本管理中的職責、權限以及償付能力管理的程序和具體措施。
第三十一條 保險公司應當建立償付能力管理培訓制度，對公司償付能力管理人員和其他相關人員定期進行償付能力管理及合規(guī)培訓。
第三十二條 保險公司管理層應當定期對償付能力管理的有效性進行評估和改進，并向董事會或者股東（大）會報告。
第五章 償付能力監(jiān)督
第三十三條 中國保監(jiān)會對保險公司償付能力的監(jiān)督檢查采取現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的方式。
第三十四條 中國保監(jiān)會對保險公司報送的償付能力報告進行審查。
中國保監(jiān)會可以委托中介機構對保險公司報送的償付能力報告及相關信息實施審查。
第三十五條 中國保監(jiān)會在每季度結束后，根據(jù)保險公司報送的償付能力報告和其他資料對保險公司償付能力進行分析。
第三十六條 中國保監(jiān)會定期或者不定期對保險公司償付能力管理的下列內(nèi)容實施現(xiàn)場檢查：
�。ㄒ唬﹥敻赌芰芾淼暮弦�(guī)性和有效性；
�。ǘ﹥敻赌芰υu估的合規(guī)性和真實性；
（三）對中國保監(jiān)會監(jiān)管措施的執(zhí)行情況；
（四）中國保監(jiān)會認為需要檢查的其他方面。
第三十七條 中國保監(jiān)會根據(jù)保險公司償付能力狀況將保險公司分為下列三類，實施分類監(jiān)管：
�。ㄒ唬┎蛔泐惞�，指償付能力充足率低于100％的保險公司；
（二）充足I類公司，指償付能力充足率在100％到150％之間的保險公司；
�。ㄈ┏渥鉏I類公司，指償付能力充足率高于150％的保險公司。
中國保監(jiān)會不將保險公司的動態(tài)償付能力測試結果作為實施監(jiān)管措施的依據(jù)。
第三十八條 對于不足類公司，中國保監(jiān)會應當區(qū)分不同情形，采取下列一項或者多項監(jiān)管措施：
�。ㄒ唬┴熈钤黾淤Y本金或者限制向股東分紅；
�。ǘ┫拗贫�、高級管理人員的薪酬水平和在職消費水平；
（三）限制商業(yè)性廣告；
�。ㄋ模┫拗圃鲈O分支機構、限制業(yè)務范圍、責令停止開展新業(yè)務、責令轉讓保險業(yè)務或者責令辦理分出業(yè)務；
�。ㄎ澹┴熈钆馁u資產(chǎn)或者限制固定資產(chǎn)購置；
（六）限制資金運用渠道；
（七）調(diào)整負責人及有關管理人員；
（八）接管；
�。ň牛┲袊１O(jiān)會認為必要的其他監(jiān)管措施。
第三十九條 中國保監(jiān)會可以要求充足I類公司提交和實施預防償付能力不足的計劃。
第四十條 充足I類公司和充足II類公司存在重大償付能力風險的，中國保監(jiān)會可以要求其進行整改或者采取必要的監(jiān)管措施。
第四十一條 對于未按本規(guī)定建立和執(zhí)行償付能力管理制度的保險公司，中國保監(jiān)會可以要求其進行整改，情節(jié)嚴重的，可以采取相應的監(jiān)管措施，并依法給予行政處罰。
第四十二條 中國保監(jiān)會對外國保險公司在境內(nèi)分支機構的償付能力實施合并評估，償付能力監(jiān)管措施適用境內(nèi)所有分支機構。
第四十三條 中國保監(jiān)會派出機構根據(jù)保監(jiān)會授權，在償付能力監(jiān)管中履行以下職責：
�。ㄒ唬⿲ΡｋU公司分支機構的內(nèi)部風險管理的合規(guī)性和有效性實施監(jiān)督檢查；
�。ǘ⿲ΡｋU公司分支機構財務信息等償付能力監(jiān)管的基礎數(shù)據(jù)的完整性和真實性實施監(jiān)督檢查；
�。ㄈ┓婪逗突獗ｋU公司分支機構的市場行為風險，防止重大的市場行為風險轉化為償付能力風險；
�。ㄋ模﹫�(zhí)行中國保監(jiān)會對保險公司采取的監(jiān)管措施，確保監(jiān)管措施在分支機構層面得到嚴格執(zhí)行；
�。ㄎ澹┳R別、監(jiān)測、防范和化解轄區(qū)內(nèi)的重大償付能力風險；
�。┲袊１O(jiān)會授予的其他償付能力監(jiān)管職責。
第六章 附則
第四十四條 保險集團的償付能力監(jiān)管適用本規(guī)定；法律、行政法規(guī)或者中國保監(jiān)會另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第四十五條 本規(guī)定由中國保監(jiān)會負責解釋和修訂。
第四十六條 本規(guī)定自2008年9月1日起施行。《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》（保監(jiān)會令〔2003〕1號）同時廢止。
注：以下作為對本規(guī)定內(nèi)容的理解資料。
中國保監(jiān)會有關負責人就《保險公司償付能力管理規(guī)定》答記者問
2008-07-16
近日，中國保監(jiān)會發(fā)布了《保險公司償付能力管理規(guī)定》（以下簡稱《管理規(guī)定》）。該規(guī)定的出臺是中國保監(jiān)會貫徹落實科學發(fā)展觀和《國務院關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》的重要舉措，是構建中國特色現(xiàn)代化保險監(jiān)管體系，對保險業(yè)實施科學、有效、依法監(jiān)管方面邁出的重要一步，將對我國保險業(yè)的發(fā)展改革產(chǎn)生重要而深遠的影響。日前，中國保監(jiān)會有關負責人就《管理規(guī)定》有關內(nèi)容回答了記者提問。
問：能否簡要介紹保監(jiān)會出臺《管理規(guī)定》的背景？
答：償付能力監(jiān)管是保險監(jiān)管的三支柱之一，保監(jiān)會自成立以來就非常重視償付能力監(jiān)管，2003年初，我會發(fā)布實施了《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》（以下簡稱1號令）。1號令的施行，提高了我國保險業(yè)的風險防范能力，對促進我國保險業(yè)又好又快發(fā)展發(fā)揮了積極作用。但是，隨著保險業(yè)的快速發(fā)展和金融體制改革的不斷深化，我國保險業(yè)已經(jīng)站在了一個新的歷史起點上，1號令在一些方面已經(jīng)不能適應保險業(yè)在新階段的發(fā)展、改革、開放和監(jiān)管的客觀要求，需要一部新的符合時代特征和要求的償付能力監(jiān)管部門規(guī)章。因此，保監(jiān)會在反復調(diào)查研究、借鑒國際先進經(jīng)驗和結合我國國情的基礎上，制定發(fā)布了《管理規(guī)定》。
問：《管理規(guī)定》的出臺將對保險業(yè)發(fā)展產(chǎn)生哪些重要影響？
答：《管理規(guī)定》是償付能力監(jiān)管的綱領性文件，是一部與國際先進的償付能力監(jiān)管理念和原則趨同的監(jiān)管規(guī)章�！豆芾硪�(guī)定》的出臺，將提高我國保險監(jiān)管的效率和效果，增強行業(yè)抵御風險和自我發(fā)展的能力，對我國保險業(yè)的發(fā)展改革具有重要意義，主要體現(xiàn)在以下四方面：
一是有利于維護金融穩(wěn)定�！豆芾硪�(guī)定》建立了貫穿保監(jiān)會和保險公司的償付能力監(jiān)管體系，提高了行業(yè)預防、發(fā)現(xiàn)和處置風險的能力，可以有效降低風險的積聚和傳遞，增強保險市場的穩(wěn)定性。
二是有利于促進保險業(yè)又好又快發(fā)展。國際發(fā)達國家金融市場的發(fā)展史表明，償付能力監(jiān)管是保險業(yè)防范風險的基本手段，科學、有效的償付能力監(jiān)管將會引導保險公司在健康發(fā)展軌道上運行，實現(xiàn)公平、有序競爭，提高行業(yè)效率和活力。
三是有利于推動保險市場的對外開放�！豆芾硪�(guī)定》吸收了國際發(fā)達市場的一些先進理念和經(jīng)驗，建立了與國際公認原則相一致的償付能力監(jiān)管體系，為我國保險市場與國際金融市場的對接創(chuàng)造了有利條件，不僅有利于我國保險公司參與國際市場競爭，也有利于引進國際金融資本。
四是有利于保護被保險人利益。償付能力監(jiān)管是保障被保險人利益的重要手段，《管理規(guī)定》的出臺將會提高償付能力監(jiān)管的效率和效果，及時發(fā)現(xiàn)和防范償付風險，有效保護被保險人利益。
問：《管理規(guī)定》的主要內(nèi)容是什么？
答：《管理規(guī)定》的內(nèi)容主要包括以下三點：
一是規(guī)定了科學、完整、有效的償付能力監(jiān)管機制�！豆芾硪�(guī)定》明確了保險公司、保監(jiān)會及其派出機構（保監(jiān)局）在償付能力監(jiān)管體系中的職責，構建了一個職責明確、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、以公司償付能力管理為內(nèi)因、以保監(jiān)會監(jiān)管為外力的償付能力監(jiān)管體系�！豆芾硪�(guī)定》第全面提出了保險公司償付能力管理的職責要求，強調(diào)保險公司內(nèi)部償付能力管理是保監(jiān)會外部償付能力監(jiān)管的基礎，使償付能力成為貫穿保險公司經(jīng)營管理的一根紅線，打通了償付能力監(jiān)管從保監(jiān)會到保險公司的傳導機制�！豆芾硪�(guī)定》也首次明確提出了保監(jiān)局在償付能力監(jiān)管中的職責，強調(diào)償付能力監(jiān)管不是僅針對總公司的監(jiān)管，而是對包括總公司和分支機構在內(nèi)的保險公司整體的監(jiān)管，從而建立了保監(jiān)會系統(tǒng)內(nèi)部上下貫通、協(xié)同一致的償付能力監(jiān)管體系。
二是建立了與國際趨同的、以風險為基礎的動態(tài)償付能力監(jiān)管框架�！豆芾硪�(guī)定》主要從以下兩個方面建立了這一監(jiān)管框架。一方面，《管理規(guī)定》要求償付能力評估、報告、管理、監(jiān)督都是以風險為導向：在評估方面，《規(guī)定》要求保險公司應當以風險為基礎評估償付能力；在報告方面，要求保險公司披露內(nèi)部風險管理情況和面臨的風險；在管理方面，明確提出償付能力管理是保險公司的綜合風險管理，要求保險公司建立內(nèi)部風險管理機制，防范各類風險；在監(jiān)督方面，通過對公司風險進行綜合評價，采取不同的監(jiān)管措施。另一方面，《管理規(guī)定》建立了動態(tài)償付風險監(jiān)測、防范體系，確立了由年度報告、季度報告和臨時報告組成的償付能力報告體系，并要求保險公司進行動態(tài)償付能力測試，對未來規(guī)定時間內(nèi)不同情形下的償付能力趨勢進行預測和評價，從而使監(jiān)管部門可以及時監(jiān)測保險公司償付能力變化情況，采取監(jiān)管措施。
三是明確提出了分類監(jiān)管要求�！豆芾硪�(guī)定》第三十七條至第四十條建立了分類監(jiān)管機制，根據(jù)償付能力狀況將保險公司分為三類，即不足類公司、充足I類公司和充足II類公司，并對三類公司分別采取不同的監(jiān)管措施。不足類公司，指償付能力充足率低于100％的保險公司；充足I類公司，指償付能力充足率在100％到150％之間的保險公司；充足II類公司，指償付能力充足率高于150％的保險公司。對于不足類公司，規(guī)定了九類監(jiān)管措施；對于充足I類公司，中國保監(jiān)會可以要求公司提交和實施預防償付能力不足的計劃。
問：與1號令相比，《管理規(guī)定》有哪些大的變化？
答：與1號令相比，《管理規(guī)定》主要有以下五點變化：
一是《管理規(guī)定》著重于建立償付能力監(jiān)管機制。1號令主要規(guī)范了償付能力額度和監(jiān)管指標的計算方法，以及對償付能力不足公司的監(jiān)管措施。《管理規(guī)定》的主要目的則是建立以風險為基礎的動態(tài)償付能力監(jiān)管機制，明確保監(jiān)會、保監(jiān)局和保險公司在償付能力監(jiān)管中的職責，樹立分類監(jiān)管機制和外國保險公司在華分支機構并表監(jiān)管機制。
二是《管理規(guī)定》用“低資本”一詞替代了1號令中的“低償付能力額度”一詞，用“實際資本”一詞替代了1號令中的“實際償付能力額度”一詞，并首次引入了資本充足率概念。
三是《管理規(guī)定》不再設置監(jiān)管指標。1號令中規(guī)定了11個產(chǎn)險公司監(jiān)管指標和12個壽險公司監(jiān)管指標，其目的是為了對可能出現(xiàn)償付危機的保險公司進行預警。但隨著我會償付能力監(jiān)管制度的逐步完善，監(jiān)管指標的預警作用逐漸弱化，因此，《管理規(guī)定》不再設置監(jiān)管指標。
四是《管理規(guī)定》不再規(guī)范低資本和實際資本的具體計算規(guī)則，只是對低資本、實際資本的定義和確定依據(jù)做了原則規(guī)定，具體評估方法由償付能力報告編報規(guī)則進行規(guī)范。
五是《管理規(guī)定》對償付能力充足率低于100％的公司規(guī)定了統(tǒng)一的監(jiān)管措施，而沒有再將償付能力不足公司按照30%和70%兩個臨界點分為三類分別規(guī)定不同的監(jiān)管措施。
問：《管理規(guī)定》為什么要求在中國境內(nèi)設有多家分支機構的外國保險公司合并評估境內(nèi)所有分支機構的整體償付能力，并根據(jù)合并評估的償付能力狀況采取監(jiān)管措施？
答：與中資保險公司和中外合資保險公司不同，外國保險公司分支機構從法律角度講，不是一個獨立的法人機構，其所有的債權債務關系實際上都屬于其總公司�！豆芾硪�(guī)定》之所以對外國保險公司分支機構實施并表監(jiān)管主要基于以下三點考慮：
首先，償付能力監(jiān)管的目的是，確定外國保險公司在華分支機構是否擁有足夠的資本和資產(chǎn)保障保單持有人的利益，實施并表監(jiān)管之后，能夠準確的評價和分析外國保險公司在華整體經(jīng)營情況和償付能力變化趨勢；
其次，實施并表監(jiān)管能夠將外國保險公司在華分支機構分散的信息綜合成為一份完整的信息檔案，從而有助于我會對外國保險公司的準入管理和風險評估，提高監(jiān)管效率。
后，對外國保險公司分公司實施并表監(jiān)管是國際上一種通用監(jiān)管手段。
問：《管理規(guī)定》發(fā)布后，保監(jiān)會會采取哪些措施促進其貫徹落實？
答：償付能力監(jiān)管是一項關乎保險業(yè)發(fā)展、金融市場穩(wěn)定和被保險人利益的系統(tǒng)工程，《管理規(guī)定》發(fā)布后，保監(jiān)會將采取多種措施督促全行業(yè)貫徹落實，主要包括：
一是要求保險公司管理人員和監(jiān)管人員認真學習研究《管理規(guī)定》，采取多種形式對公司管理人員和監(jiān)管隊伍進行培訓，使大家能夠領會《管理規(guī)定》的精神和具體要求。
二是出臺配套制度，明確保險公司低資本的評估標準，外國保險公司分支機構并表評估的具體方法等。
三是加大監(jiān)管力度，嚴格執(zhí)行《管理規(guī)定》中的監(jiān)管職責。
附件二
關于《保險公司合規(guī)管理指引》具體適用有關事宜的通知
2008-05-04
保監(jiān)發(fā)〔2008〕29號
各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，各保監(jiān)局，機關各部門：
為明確《保險公司合規(guī)管理指引》的有關適用問題，推動保險行業(yè)切實建立合規(guī)管理制度，現(xiàn)就有關事宜通知如下：
一、保險公司應當按照《保險公司合規(guī)管理指引》的規(guī)定設立合規(guī)負責人。
合規(guī)負責人是保險公司總公司負責合規(guī)工作的高級管理人員。除中國保監(jiān)會另有規(guī)定以外，保險公司應當在任命合規(guī)負責人前向中國保監(jiān)會申請核準該擬任人員的任職資格，未經(jīng)核準不得以任何形式任命。
二、合規(guī)負責人應當具備良好品行和履行職務必需的專業(yè)知識、從業(yè)經(jīng)歷和管理能力。
擔任合規(guī)負責人，應當具備下列條件：
（一）大學本科以上學歷；
（二）了解保險法律、行政法規(guī)和基本的民事法律，熟悉保險監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)范；
（三）了解合規(guī)工作，具有一定年限的合規(guī)從業(yè)經(jīng)歷，從事5年以上法律、合規(guī)、稽核、財會或者審計等相關工作，或者在金融機構的業(yè)務部門、內(nèi)控部門或者風險管理部門等相關部門工作5年以上；
（四）具備一定的合規(guī)管理能力，在金融機構擔任過2年以上管理職務；
（五）能夠熟練使用中文；
（六）具備在中國境內(nèi)正常履行職務必需的時間；
（七）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
擬任合規(guī)負責人具有5年以上金融監(jiān)管部門工作經(jīng)歷的，不受前款第（三）、（四）項規(guī)定的限制。
三、具有下列情形之一的，不得擔任合規(guī)負責人：
（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力的；
（二）曾因犯罪被判處刑罰或者曾受到金融監(jiān)管部門行政處罰的；
（三）擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)董事或者廠長、經(jīng)理等高級管理人員，對該公司、企業(yè)破產(chǎn)負有個人責任，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結之日起未逾三年的；
（四）擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉的公司、企業(yè)的法定代表人，對被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被責令關閉負有個人責任，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年的；
（五）個人所負數(shù)額較大的債務到期未清償?shù)模?
（六）因涉嫌違法違規(guī)，被司法機關、紀檢、監(jiān)察部門、金融監(jiān)管機構或者其派出機構審查尚未做出處理結論的；
（七）中國保監(jiān)會規(guī)定不適宜擔任合規(guī)負責人的其他情形。
四、保險公司任命合規(guī)負責人，應當在任命前向中國保監(jiān)會提交下列書面材料一式三份，并同時提交電子文檔：
（一）擬任合規(guī)負責人任職資格核準申請書；
（二）保險公司董事、高級管理人員任職資格申請表；
（三）擬任合規(guī)負責人身份證、學歷證書等有關證書復印件，有護照的應當同時提供護照復印件；
（四）對擬任合規(guī)負責人品行、合規(guī)意識、法律專業(yè)知識、合規(guī)管理能力、合規(guī)工作業(yè)績等方面的綜合鑒定；
（五）中國保監(jiān)會規(guī)定進行離任審計的，提交離任審計報告；
（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
五、尚未設立合規(guī)負責人的保險公司，應當按照本通知規(guī)定的條件及時選任合規(guī)負責人，并在2008年8月1日以前向中國保監(jiān)會報送擬任人員的任職資格核準申請。
六、已經(jīng)設立合規(guī)負責人的保險公司，該合規(guī)負責人是在《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》施行以后至本通知施行之前任命，并擬繼續(xù)任職的，保險公司應當在2008年8月1日以前，按照本通知要求向中國保監(jiān)會補報該合規(guī)負責人的任職資格申請。
任職資格未被核準的，不得繼續(xù)擔任合規(guī)負責人，保險公司應當自中國保監(jiān)會作出不予核準決定書之日起10個工作日以內(nèi)，作出對未予核準人員的免職決定，抄報中國保監(jiān)會，并及時選任其他符合任職資格條件的擬任人員。
七、保險公司總公司應當在2008年8月1日以前，按照《保險公司合規(guī)管理指引》的要求在總公司設立合規(guī)管理部門，并根據(jù)需要，在分支機構設立合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位。
保險公司應當在2008年9月1日以前，向中國保監(jiān)會報送合規(guī)管理部門設立情況；保險公司分支機構應當在2008年9月1日以前，向中國保監(jiān)會的派出機構報送合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位設立情況。
保險公司總公司暫不具備條件設立獨立的合規(guī)管理部門的，可以將合規(guī)管理部門和法律、內(nèi)控或者風險管理部門合并設立。
八、保險公司應當按照《保險公司合規(guī)管理指引》的要求制定合規(guī)政策，并在2008年8月1日以前將合規(guī)政策向中國保監(jiān)會報告。
九、保險公司年度合規(guī)報告自2009年起提交，保險公司應當在2009年4月30日以前，向中國保監(jiān)會提交2008年的年度合規(guī)報告一式三份。
十、除本通知和中國保監(jiān)會另有規(guī)定以外，對外國保險公司分公司的合規(guī)管理，適用《保險公司合規(guī)管理指引》和本通知對保險公司總公司的有關規(guī)定。
外國保險公司應當加強對中國境內(nèi)分公司合規(guī)事務的指導和監(jiān)督，督促中國境內(nèi)分公司切實履行《保險公司合規(guī)管理指引》。
外國保險公司分公司總經(jīng)理負責具體履行《保險公司合規(guī)管理指引》規(guī)定的董事會合規(guī)管理職責。
十一、外國保險公司在中國境內(nèi)設立多個分公司的，可以由其中一個分公司統(tǒng)一建立合規(guī)管理制度、設立合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門，指定或者變更該分公司的，應當及時向中國保監(jiān)會報告。
十二、對合規(guī)負責人的管理，適用《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》，《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》未作規(guī)定的，適用《保險公司合規(guī)管理指引》、本通知以及中國保監(jiān)會對合規(guī)負責人的其他規(guī)定。
十三、本通知自發(fā)布之日起施行。
中國保險監(jiān)督管理委員會
二○○八年四月十八日
保險公司合規(guī)管理指引
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范保險公司治理結構，加強保險公司合規(guī)管理，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《保險公司管理規(guī)定》、《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》等法律法規(guī)，制訂本指引。
第二條 本指引所稱的合規(guī)是指保險公司及其員工和營銷員的保險經(jīng)營管理行為應當符合法律法規(guī)、監(jiān)管機構規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠實守信的道德準則。
本指引所稱的合規(guī)風險是指保險公司及其員工和營銷員因不合規(guī)的保險經(jīng)營管理行為引發(fā)法律責任、監(jiān)管處罰、財務損失或者聲譽損失的風險。
第三條 合規(guī)管理是保險公司通過設置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)監(jiān)測和合規(guī)培訓等措施，預防、識別、評估、報告和應對合規(guī)風險的行為。合規(guī)管理是保險公司全面風險管理的一項核心內(nèi)容，也是實施有效內(nèi)部控制的一項基礎性工作。
保險公司應當按照本指引的要求，建立健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構，明確合規(guī)管理責任，構建合規(guī)管理體系，有效識別并積極主動防范化解合規(guī)風險，確保公司穩(wěn)健運營。
第四條 合規(guī)人人有責。保險公司應當倡導和培育良好的合規(guī)文化，努力培育全體員工和營銷員的合規(guī)意識，并將合規(guī)文化建設作為公司文化建設的一個重要組成部分。
合規(guī)應當從高層做起。保險公司董事會和高級管理人員應當在公司倡導誠實守信的道德準則和價值觀念，推行主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，促進保險公司內(nèi)部合規(guī)管理與外部監(jiān)管的有效互動。
第五條 中國保監(jiān)會及其派出機構依法對保險公司合規(guī)管理實施監(jiān)督檢查。
第二章 董事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理的合規(guī)職責
第六條 保險公司董事會對公司的合規(guī)管理承擔終責任，履行以下合規(guī)職責：
（一）審議批準合規(guī)政策,監(jiān)督合規(guī)政策的實施，并對實施情況進行年度評估;
（二）審議批準并向中國保監(jiān)會提交公司年度合規(guī)報告，對年度合規(guī)報告中反映出的問題，采取措施解決；
（三）根據(jù)總經(jīng)理提名決定合規(guī)負責人的聘任、解聘及報酬事項；
（四）決定公司合規(guī)管理部門的設置及其職能；
（五）保證合規(guī)負責人獨立與董事會、董事會審計委員會或者其他專業(yè)委員會溝通；
（六）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。
第七條 保險公司董事會審計委員會履行以下合規(guī)職責：
（一）審核并向董事會提交公司年度合規(guī)報告；
（二）定期審查公司半年度合規(guī)報告；
（三）聽取合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門有關合規(guī)事項的報告，并向董事會提出意見和建議；
（四）公司章程規(guī)定、董事會確定的其他合規(guī)職責。
保險公司可根據(jù)自身情況指定董事會設立的其他專業(yè)委員會履行前款規(guī)定的合規(guī)職責。
第八條 保險公司設立監(jiān)事或者監(jiān)事會的，監(jiān)事或者監(jiān)事會履行以下合規(guī)職責：
（一）監(jiān)督董事會和高級管理人員合規(guī)職責的履行情況；
（二）監(jiān)督董事會的決策及決策流程是否合規(guī)；
（三）對引發(fā)重大合規(guī)風險的董事、高級管理人員提出罷免的建議；
（四）向董事會提出撤換公司合規(guī)負責人的建議；
（五）依法調(diào)查公司經(jīng)營中的異常情況，并可要求公司合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門協(xié)助；
（六）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。
第九條 保險公司總經(jīng)理履行以下合規(guī)職責：
（一）根據(jù)董事會的決定建立健全公司合規(guī)管理組織架構，向董事會提名合規(guī)負責人，設立合規(guī)管理部門，并為其履行職責提供充分條件；
（二）審核合規(guī)負責人提交的公司合規(guī)政策,報經(jīng)董事會審議后執(zhí)行;
（三）每年至少組織對公司合規(guī)風險的識別和評估，并審核下年度公司合規(guī)風險管理計劃；
（四）審核并向董事會審計委員會提交公司年度、半年度合規(guī)報告；
（五）發(fā)現(xiàn)公司有不合規(guī)的經(jīng)營管理行為的，及時采取適當?shù)难a救措施，追究違規(guī)責任人的相應責任，并按規(guī)定進行報告；
（六）公司章程規(guī)定或者董事會確定的其他合規(guī)職責。
保險公司分公司和中心支公司總經(jīng)理應當履行前款第（三）和第（五）項規(guī)定的合規(guī)職責。
第三章 合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門
第十條 保險公司應當設立合規(guī)負責人。合規(guī)負責人是保險公司總公司的高級管理人員。合規(guī)負責人不得兼管公司的業(yè)務部門和財務部門。
保險公司任命合規(guī)負責人，應當根據(jù)《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》和中國保監(jiān)會的有關規(guī)定申報核準。
保險公司解聘合規(guī)負責人的，應當在解聘后10日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告并說明原因。
第十一條 保險公司合規(guī)負責人對總經(jīng)理和董事會負責，并履行以下職責：
（一）制訂和修訂公司合規(guī)政策并報總經(jīng)理審核；
（二）將董事會審議批準后的合規(guī)政策傳達給公司全體員工和營銷員，并組織執(zhí)行；
（三）在董事會和總經(jīng)理領導下，制定公司年度合規(guī)風險管理計劃，全面負責公司的合規(guī)管理工作，并領導合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位；
（四）定期向總經(jīng)理和董事會審計委員會提出合規(guī)改進建議，及時向總經(jīng)理和董事會審計委員會報告公司和高級管理人員的重大違規(guī)行為；
（五）審核并簽字認可合規(guī)管理部門出具的合規(guī)報告等各種合規(guī)文件；
（六）公司章程規(guī)定或者者董事會確定的其他合規(guī)職責。
第十二條 保險公司總公司應當設置合規(guī)管理部門。保險公司應當根據(jù)業(yè)務規(guī)模、組織架構和風險管理工作的需要，在分支機構設置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位。
保險公司分支機構的合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位及其合規(guī)人員，對其所在分支機構的負責人和上級合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位負責。
保險公司應當以合規(guī)政策或者其他正式文件的形式，確立合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的組織結構、職責和權利，規(guī)定確保其獨立性的措施。
第十三條 保險公司必須確保合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的獨立性，并對其實行獨立預算和考評。合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位應當獨立于業(yè)務部門、財務部門和內(nèi)部審計部門。
第十四條 合規(guī)管理部門履行以下職責：
（一）協(xié)助合規(guī)負責人制訂、修訂公司的合規(guī)政策和年度合規(guī)風險管理計劃，并推動其貫徹落實，協(xié)助高級管理人員培育公司的合規(guī)文化；
（二）組織協(xié)調(diào)公司各部門和分支機構制訂、修訂公司的崗位合規(guī)手冊和其他合規(guī)管理規(guī)章制度；
（三）實施合規(guī)風險監(jiān)測，識別、評估和報告合規(guī)風險；
（四）撰寫年度、半年度及其他合規(guī)報告；
（五）參與新產(chǎn)品和新業(yè)務的開發(fā)，識別、評估合規(guī)風險，提供合規(guī)支持；
（六）負責公司反洗錢制度的制訂和實施；
（七）組織合規(guī)培訓，貫徹員工和營銷員行為準則，并向員工和營銷員提供合規(guī)咨詢；
（八）審查公司重要的內(nèi)部規(guī)章制度和業(yè)務流程，并根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的變動和發(fā)展，提出制訂或者修訂公司內(nèi)部規(guī)章制度和業(yè)務流程的建議；
（九）保持與監(jiān)管機構的日常工作聯(lián)系，跟蹤評估監(jiān)管措施和要求，反饋相關意見和建議；
（十）董事會確定的其他合規(guī)管理職責。
合規(guī)崗位的具體職責，由公司參照前款規(guī)定確定。
第十五條 保險公司應當以規(guī)章制度保障合規(guī)負責人、合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位享有以下權利：
（一）為了履行合規(guī)管理職責，通過參加會議、查閱文件、與有關人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取必要的信息；
（二）對違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進行獨立調(diào)查，必要時可外聘專業(yè)人員或者機構協(xié)助工作；
（三）享有通暢的報告渠道，根據(jù)董事會確定的報告路線向總經(jīng)理、董事會審計委員會或者董事會報告；
（四）董事會確定的其他權利。
第十六條 保險公司應當為合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位配備足夠的合規(guī)人員。合規(guī)人員應當具有與其履行職責相適應的資質和經(jīng)驗，具有法律、保險、財會、金融等方面的專業(yè)知識，特別是應當具有把握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則和公司內(nèi)部管理制度的能力。保險公司應當通過定期和系統(tǒng)的教育培訓提高合規(guī)人員的專業(yè)技能。
董事會和高級管理人員應當支持合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員履行工作職責，并采取措施切實保障合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員不因履行職責遭受不公正的對待。
第十七條 保險公司應當為總公司的合規(guī)管理部門配備專職的合規(guī)人員。有條件的保險公司應當為分支機構的合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位配備專職的合規(guī)人員。
第十八條 合規(guī)不僅是合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位以及專業(yè)合規(guī)人員的責任，更是保險公司每一位員工和營銷員的責任。保險公司各部門和分支機構對其職責范圍內(nèi)的合規(guī)管理負有直接和第一位的責任。
保險公司各部門和分支機構應當主動進行日常的合規(guī)自查，定期向合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位提供合規(guī)風險信息或者風險點，支持并配合合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位的風險監(jiān)測和評估。
合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位應當向公司各部門、分支機構及其員工和營銷員的業(yè)務活動提供合規(guī)支持，并幫助和指導公司各部門和分支機構制訂崗位合規(guī)手冊，進行合規(guī)管理。
第十九條 保險公司應當在合規(guī)管理部門與其他風險管理部門間建立協(xié)作機制。
保險公司其他風險管理部門負責識別、評估包括自身合規(guī)風險在內(nèi)的各類風險，并向合規(guī)管理部門報告相關合規(guī)風險信息，支持合規(guī)管理部門的合規(guī)風險監(jiān)測和評估。
第二十條 保險公司的合規(guī)管理部門應當與內(nèi)部審計部門相分離，并接受內(nèi)部審計部門定期的獨立審計。
保險公司應當在合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計部門之間建立明確的合作和信息交流機制。內(nèi)部審計部門在審計結束后，應當將審計情況和結論通報合規(guī)管理部門；合規(guī)管理部門也可以根據(jù)合規(guī)風險的監(jiān)測情況主動向內(nèi)部審計部門提出審計建議。
第四章 合規(guī)管理
第二十一條 保險公司應當制訂合規(guī)政策，經(jīng)董事會審議通過后報中國保監(jiān)會備案。
合規(guī)政策是保險公司進行合規(guī)管理的綱領性文件，至少應當包括以下內(nèi)容：
（一）公司進行合規(guī)管理的目標和基本原則；
（二）公司倡導的合規(guī)文化；
（三）董事會、高級管理人員的合規(guī)責任；
（四）公司合規(guī)管理框架和報告路線；
（五）合規(guī)管理部門的地位和職責；
（六）公司識別和管理合規(guī)風險的主要程序。
保險公司應當每年對合規(guī)政策進行評估，并視合規(guī)工作需要進行修訂。
第二十二條 保險公司應當制訂員工和營銷員行為準則、崗位合規(guī)手冊等文件，落實公司的合規(guī)政策，并為員工和營銷員執(zhí)行合規(guī)政策提供指引。
員工和營銷員行為準則應當規(guī)定公司所有員工和營銷員必須共同遵守的基本行為準則，并可對董事、監(jiān)事和高級管理人員提出專門要求。崗位合規(guī)手冊應當規(guī)定各個工作崗位的業(yè)務操作程序和規(guī)范。
第二十三條 保險公司應當明確合規(guī)風險報告的路線，包括：保險公司營銷員、公司其他部門及其員工向合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位的報告路線，各級合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位上報的路線，公司合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位和合規(guī)負責人向總經(jīng)理、董事會審計委員會、董事會的報告路線。
保險公司應當規(guī)定報告路線涉及的每個人員和機構的職責，明確報告人的報告內(nèi)容、方式和頻率以及接受報告人直接處理或者向上報告的規(guī)范要求。
第二十四條 保險公司應當識別、評估和監(jiān)測以下事項的合規(guī)風險：
（一）保險業(yè)務行為，包括廣告宣傳、產(chǎn)品開發(fā)、銷售、承保、理賠、保全、反洗錢、客戶服務、客戶投訴處理等；
（二）保險資金運用行為，包括擔保、融資、投資等；
（三）保險機構設立、變更、合并、撤銷以及戰(zhàn)略合作等行為；
（四）公司內(nèi)部管理決策行為和規(guī)章制度執(zhí)行行為；
（五）其他可能引發(fā)合規(guī)風險的行為。
第二十五條 保險公司重要的內(nèi)部管理制度和業(yè)務規(guī)程在發(fā)布實施前，應當提交合規(guī)管理部門審查，并經(jīng)合規(guī)負責人簽字認可。
保險公司合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門應當確保公司重要的內(nèi)部管理制度、業(yè)務規(guī)程的合規(guī)性。
第二十六條 保險公司合規(guī)管理部門應當按照高級管理人員、董事會審計委員會或者董事會的要求，在公司內(nèi)進行各種合規(guī)調(diào)查。
合規(guī)調(diào)查結束后，合規(guī)管理部門應當就調(diào)查情況和結論制作報告，并報送提出調(diào)查要求的機構。
第二十七條 保險公司合規(guī)管理部門應當與公司人力資源部門建立協(xié)作機制，制訂合規(guī)培訓計劃，開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，定期組織合規(guī)培訓工作。
保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當獲得與其職責相適應的合規(guī)培訓。員工新入司、晉升和轉崗，應當接受合規(guī)培訓。
第二十八條 保險公司應當建立違規(guī)事件舉報機制，確保每一位員工和營銷員都有權利和途徑舉報違規(guī)事件。
第二十九條 保險公司應當建立有效的合規(guī)考核和問責制度，將合規(guī)管理作為公司年度考核的重要指標，對各級管理人員的合規(guī)職責履行情況進行考核和評價，并追究違規(guī)事件管理人員的責任。
第五章 合規(guī)管理的外部監(jiān)管
第三十條 保險公司合規(guī)管理部門負責組織學習中國保監(jiān)會發(fā)布的重要監(jiān)管文件，進行風險提示，并提出合規(guī)建議。
保險公司合規(guī)管理部門應當及時向中國保監(jiān)會咨詢，準確理解和把握監(jiān)管要求，并反饋公司的意見和建議。
第三十一條 保險公司應當在每年4月30日前向中國保監(jiān)會提交公司上一年度的年度合規(guī)報告。保險公司董事會對合規(guī)報告的真實性負責。
公司年度合規(guī)報告應當包括以下內(nèi)容：
（一）合規(guī)管理狀況概述；
（二）合規(guī)政策的制訂、評估和修訂；
（三）合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門的情況；
（四）公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務流程情況；
（五）重要業(yè)務活動的合規(guī)情況；
（六）合規(guī)評估和監(jiān)測機制的運行；
（七）面臨的重大合規(guī)風險及應對措施；
（八）重大違規(guī)事件及其處理；
（九）合規(guī)培訓情況;
（十）合規(guī)管理存在的問題和改進措施；
（十一）其他。
中國保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要，不定期要求保險公司報送各種綜合或者專項的合規(guī)報告。
第三十二條 中國保監(jiān)會定期通過合規(guī)報告或者現(xiàn)場檢查等方式對保險公司合規(guī)管理工作進行監(jiān)督和評價，評價結果作為實施分類監(jiān)管的重要依據(jù)。
第六章 附 則
第三十三條 本指引適用于股份制保險公司、股份制保險控股（集團）公司、外商獨資保險公司以及中外合資保險公司，國有獨資保險公司、外國保險公司分公司以及保險資產(chǎn)管理公司參照適用。
保險控股（集團）公司可以參照本指引制訂集團統(tǒng)一的合規(guī)政策以及員工、營銷員行為準則。
第三十四條 中國保監(jiān)會根據(jù)保險公司發(fā)展實際，采取區(qū)別對待、分類指導的原則，加強督導，推動保險公司建立和完善合規(guī)管理體系。
保險公司應當結合自身狀況，在中國保監(jiān)會規(guī)定的期限內(nèi)落實本指引的各項要求。
第三十五條 本指引所稱保險公司分支機構，是指保險公司分公司和中心支公司。
第三十六條 本指引由中國保監(jiān)會負責解釋。
第三十七條 本指引自2008年1月1日起施行。
附件三：
《中國保監(jiān)會關于投保新型人身保險產(chǎn)品風險提示的公告》
為防止保險公司營銷員和銀行代理機構的銷售人員通過夸大新型人身保險產(chǎn)品收益率，套用“本金”、“利率”等概念混淆新型人身保險產(chǎn)品和銀行理財產(chǎn)品，隱瞞新型人身保險產(chǎn)品各項費用扣除情況等手段誤導保險消費者。切實維護投保人和被保險人的合法權益，中國保監(jiān)會向廣大保險消費者提示如下：
一、本提示中的新型人身保險產(chǎn)品包括分紅保險、投資連結保險和萬能保險。這些產(chǎn)品具有下列主要特點：
�。ㄒ唬┓旨t保險產(chǎn)品。分紅保險產(chǎn)品具有確定的利益保證和獲取紅利的機會。分紅水平主要取決于保險公司的經(jīng)營成果，可分配給您的紅利是不確定的。
�。ǘ┩顿Y連結保險產(chǎn)品。投資連結保險產(chǎn)品的投資回報具有不確定性，實際投資收益可能贏利或虧損，投保人承擔全部投資風險。投資連結保險產(chǎn)品一般分設多個賬戶，由于投資目標及相應資產(chǎn)配置策略的不同，每個賬戶的風險、收益也不盡相同，請您根據(jù)自己的風險承受能力選擇在各投資賬戶之間的資金分配。您所繳納的保險費并不是全部進入投資賬戶用于投資，而是要扣除初始費用或在進入投資賬戶時收取買入賣出差價。進入投資賬戶后也可能發(fā)生一定的費用支出，如資產(chǎn)管理費，風險保險費，保單管理費等。保險公司在提供賬戶轉換、部分領取等服務時也可能收取一定的手續(xù)費或退保費用。請詳細了解所有費用扣除情況。此外，請您注意各項費用水平是否為確定的，若不確定，還應注意費用收取的高水平或在合同條款中約定變更收費水平的方法。
（三）萬能保險產(chǎn)品。萬能保險產(chǎn)品結算利率設有保證利率，超過保證利率的部分是不確定的。保險公司每月公布的結算利率是年化收益率，只能代表當月的投資情況，不能理解為對全年的預期。結算利率并不是針對全部保險費，僅針對投資賬戶中的資金。您所繳納的保費并不是全部進入投資賬戶，而是要扣除初始費用。進入投資賬戶后也可能發(fā)生一定的費用支出，如風險保險費，保單管理費等。保險公司在提供部分領取等服務時也可能收取一定的手續(xù)費或退保費用。請詳細了解所有費用扣除情況。此外，請您注意各項費用水平是否為確定的，若不確定，還應注意費用收取的高水平或在合同條款中約定變更收費水平的方法。
二、請注意區(qū)分新型人身保險產(chǎn)品與其他金融產(chǎn)品。新型人身保險產(chǎn)品兼具保險保障功能和投資功能，按照產(chǎn)品性質的不同，對于保障功能和投資功能具有不同的偏重，但本質上均屬于保險產(chǎn)品。不宜將兼具保險保障和投資功能的新型人身保險產(chǎn)品與銀行存款、銀行理財產(chǎn)品、基金等金融產(chǎn)品的收益進行片面比較，更不要把保險產(chǎn)品混同于銀行存款或者基金。
三、請關注保險銷售人員的銷售資格。通過保險公司營銷員購買新型人身保險產(chǎn)品或者通過銀行等兼業(yè)代理機構購買投資連結保險和萬能保險產(chǎn)品，您有權利要求銷售人員出示《保險代理從業(yè)人員展業(yè)證書》。
四、投保前請認真考慮繳費能力。新型人身保險產(chǎn)品一般保險期限較長，保費繳納方式分性繳費和分期繳費兩種，如果選擇分期繳費，請您投保前充分考慮是否有持續(xù)穩(wěn)定的財力支付保費。否則，投保人可能會喪失保險保障并承擔退保損失或者喪失部分保險合同利益。
五、投保前請認真閱讀保險條款和產(chǎn)品說明書。請您投保前特別關注保險條款中的保險責任、除外責任、猶豫期和退保事項，認真閱讀并充分理解產(chǎn)品說明書和利益演示，了解保險產(chǎn)品的費用扣除情況和產(chǎn)品特點，清楚您購買保險后享有的權利和承擔的義務。宣傳材料或產(chǎn)品說明書對未來收益的描述純粹是描述性的，不能理解為對未來的預期，也不能簡單理解為分紅率和投資回報率。
六、請如實填寫投保單中的內(nèi)容。請您填寫投保單時一定要嚴格履行如實告知義務，即對投保單上需要填寫的被保險人年齡、健康狀況等項目如實填報，以免日后產(chǎn)生不必要的糾紛。投保人和被保險人要親筆簽字確認，不要讓銷售人員或其他人代簽名，否則將會影響您的權益。
七、請慎重考慮退保。新型人身保險產(chǎn)品規(guī)定有猶豫期（一般指自您收到保險合同并簽字起的10日內(nèi)）。在猶豫期內(nèi)撤銷保單，您可以收回全部已繳納保費，保險公司將扣除不超過10元的工本費。在猶豫期后退保，您將承擔一定的損失，保險公司將只退還保單的現(xiàn)金價值或賬戶價值。建議您在投保前仔細考慮，不要將短期內(nèi)可能需要使用的資金用于購買保險，以免因將來退保而遭受不必要的損失。
八、請協(xié)助保險公司做好客戶回訪工作。中國保監(jiān)會要求各保險公司對投資連結保險產(chǎn)品和萬能保險產(chǎn)品在猶豫期內(nèi)實行100%回訪確認，一般為電話、信函和上門回訪等形式。回訪目的是為了維護您的權益，再次確認您是否清楚購買保險產(chǎn)品應注意的主要事項。請您投保時準確、完整填寫個人信息，以便保險公司能夠對您及時回訪。
九、中國保監(jiān)會高度重視投保人權益保護工作。如您發(fā)現(xiàn)保險銷售人員在保險銷售過程中存在銷售誤導問題，請注意保留書面證據(jù)或其他語音證據(jù)，以便維護您的權益。您可以向保險公司反映，也可以向中國保監(jiān)會及各保監(jiān)局投訴，必要時還可以通過法律程序解決。
中國保險監(jiān)督管理委員會
二○○八年五月十八日
附件四：
關于印發(fā)《壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程（試行）》的通知
2006-01-11
保監(jiān)發(fā)〔2006〕5號
各保監(jiān)局：
為規(guī)范壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管工作，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的質量和效率，建立健全壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管體系，我會研究制定了《壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們。請各保監(jiān)局根據(jù)實際情況，在非現(xiàn)場監(jiān)管工作中組織試用，認真總結試行經(jīng)驗。
風險監(jiān)測摘要、風險評估摘要、分類監(jiān)管摘要等非現(xiàn)場監(jiān)管分析報告的具體報送要求另行通知。
二○○六年一月十日
壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程（試行）
第一章總則
第一條 為規(guī)范壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管工作，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的質量和效率，建立健全壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管體系，依據(jù)《中華人民共和國保險法》、《保險公司管理規(guī)定》和其他相關法律、法規(guī)，制定本規(guī)程。
第二條壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管是指監(jiān)管部門在采集、分析、處理壽險公司相關信息的基礎上，監(jiān)測、評估壽險公司風險狀況，進行異動預警和分類監(jiān)管的過程。
本規(guī)程所稱監(jiān)管部門是指中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）及其派出機構。
本規(guī)程所稱壽險公司包括法人機構及其分支機構。本規(guī)程所稱壽險公司法人機構是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國保監(jiān)會批準設立，并依法登記注冊的人壽保險公司；本規(guī)程所稱壽險公司分支機構限于壽險公司法人機構依法設立的省級（含直轄市、計劃單列市）分公司和地市級中心支公司。
外國壽險公司分公司視為壽險公司法人機構。
第三條實施非現(xiàn)場監(jiān)管工作，應遵循以下原則：
�。ㄒ唬╋L險監(jiān)管原則。實施非現(xiàn)場監(jiān)管工作應以風險監(jiān)管為核心，持續(xù)識別、監(jiān)測、評估壽險公司的風險，進行異動預警和分類監(jiān)管，促進壽險公司持續(xù)健康發(fā)展。
（二）法人監(jiān)管原則。實施非現(xiàn)場監(jiān)管工作應以壽險公司法人機構為主要監(jiān)管對象，強化法人責任，將分支機構非現(xiàn)場監(jiān)管結果納入法人機構非現(xiàn)場監(jiān)管體系。
�。ㄈ⿲徤鞅O(jiān)管原則。實施非現(xiàn)場監(jiān)管工作應有效監(jiān)測和評估壽險公司存在的風險，審慎采取相應監(jiān)管措施。
�。ㄋ模﹨f(xié)調(diào)監(jiān)管原則。實施非現(xiàn)場監(jiān)管工作應與其他金融監(jiān)管機構、社會監(jiān)督機構、社會中介機構建立信息共享機制與協(xié)調(diào)合作關系，以整合監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。
�。ㄎ澹┍O(jiān)管一致性原則。實施非現(xiàn)場監(jiān)管工作應設定統(tǒng)一的非現(xiàn)場監(jiān)管工作目標，建立統(tǒng)一的工作流程和工作標準，確保非現(xiàn)場監(jiān)管實施與監(jiān)督的一致性。
第四條壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管包括信息收集與整理、風險監(jiān)測與評估、分類監(jiān)管、信息歸檔與管理四個階段。
第二章 信息收集與整理
第五條監(jiān)管部門應根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管的需要，全面收集反映壽險公司經(jīng)營和風險狀況的信息，包括數(shù)據(jù)信息和非數(shù)據(jù)信息。
第六條監(jiān)管部門應充分利用中國保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)等各種信息渠道，逐步建立健全壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管信息收集體系。
第七條監(jiān)管部門應充分利用已要求壽險公司報送的各種信息進行非現(xiàn)場監(jiān)管。對于其他需要壽險公司報送的信息，中國保監(jiān)會應發(fā)布明確的非現(xiàn)場監(jiān)管信息采集要求，確定信息報送的時間、方式、內(nèi)容、頻率和保密要求。
監(jiān)管部門應督促壽險公司建立非現(xiàn)場監(jiān)管信息報送制度。壽險公司應對所報送信息的完整性、真實性、準確性和及時性負責。
監(jiān)管部門認為必要時可要求壽險公司提供經(jīng)會計師事務所、精算師事務所等社會中介機構審計或鑒證的資料。
第八條監(jiān)管部門應將日常監(jiān)管中收集的現(xiàn)場檢查信息、行政處罰信息、調(diào)研信息、信訪投訴信息、高管人員信息等用于非現(xiàn)場監(jiān)管。
第九條監(jiān)管部門應關注新聞媒體、獨立評級機構等社會監(jiān)督機構發(fā)布的壽險公司的相關信息，以及社會公眾對壽險公司的評價等相關信息。對于可利用的重要信息，監(jiān)管部門應在核實后用于非現(xiàn)場監(jiān)管。
第十條監(jiān)管部門在監(jiān)測與評估壽險公司風險狀況時，應按照審慎監(jiān)管的原則，對發(fā)現(xiàn)的壽險公司可能存在的風險或經(jīng)營管理中可能存在的問題予以確認和核實。
確認和核實的方式包括詢問、要求提供補充材料、走訪被監(jiān)管機構、約見會談等。
第十一條監(jiān)管部門可以通過函件、傳真、電子郵件的形式要求壽險公司相關人員對有關問題進行答復。
第十二條監(jiān)管部門要求壽險公司提供補充材料的，應發(fā)出《非現(xiàn)場監(jiān)管信息報送通知書》（格式參見附件四之一），要求壽險公司就相關問題做出說明�！ �
第十三條監(jiān)管部門走訪壽險公司應堅持雙人走訪（至少兩人）的原則，走訪結束應當制作《非現(xiàn)場監(jiān)管走訪要情》（格式參見附件四之二），《非現(xiàn)場監(jiān)管走訪要情》應經(jīng)壽險公司蓋章確認。
第十四條監(jiān)管部門要求約見會談，應發(fā)出《約見壽險公司高級管理人員談話通知書》（格式參見附件四之三）。會談結束應制作《非現(xiàn)場監(jiān)管會談記錄》（格式參見附件四之四），《非現(xiàn)場監(jiān)管會談記錄》應經(jīng)壽險公司蓋章確認。
第三章 風險監(jiān)測與評估
第十五條監(jiān)管部門應及時利用收集整理的非現(xiàn)場監(jiān)管信息，對壽險公司業(yè)務風險進行監(jiān)測、預警，對壽險公司法人機構及其分支機構的綜合風險狀況進行分析、評估。
第十六條監(jiān)管部門應對壽險公司業(yè)務風險實施季度監(jiān)測，對壽險公司綜合風險狀況進行年度評級。
第十七條監(jiān)管部門應對壽險公司的業(yè)務風險點進行識別，并建立業(yè)務風險監(jiān)測指標體系，通過對業(yè)務指標的監(jiān)測，實現(xiàn)異動預警。壽險公司業(yè)務風險監(jiān)測包括指標監(jiān)測、異動預警、異常原因分析、編制風險監(jiān)測摘要四個階段。
第十八條 壽險公司業(yè)務風險監(jiān)測指標包括收入類、支出類、營銷管理類、結構類四類指標（業(yè)務風險監(jiān)測指標及監(jiān)測方法參見附件一）。
第十九條監(jiān)管部門應對壽險行業(yè)的系統(tǒng)性異動情況和各壽險公司的個體性異動情況進行監(jiān)測，并根據(jù)系統(tǒng)性異動分析和個體性異動分析的結果，對異常公司及其異常指標進行預警。
第二十條監(jiān)管部門應根據(jù)日常監(jiān)管獲取的信息對異動預警情況進行專業(yè)判斷，對認為可能確實存在風險的異動情況進一步收集信息，分析指標異常的原因。
第二十一條監(jiān)管部門應編制風險監(jiān)測摘要，反映指標的異動情況，揭示指標異常的原因及反映的問題，提出監(jiān)管意見。
第二十二條 監(jiān)管部門應針對壽險公司法人機構和分支機構的不同情況，各有側重地進行風險分析和評估。壽險公司風險評估包括潛在風險水平評估、風險管理能力評估、確定綜合風險等級、形成風險評估摘要四個階段。
第二十三條 監(jiān)管部門應分別對壽險公司法人機構和分支機構的潛在風險因素進行識別，通過定量分析與定性分析，確定每一潛在風險因素的單項潛在風險水平以及在此基礎上加權匯總后得到的總體潛在風險水平，劃分單項及總體潛在風險水平等級。
壽險公司法人機構的潛在風險因素包括資產(chǎn)風險、負債風險、資產(chǎn)負債匹配風險和管理風險（具體評估要素和評分標準參見附件二）。壽險公司分支機構的潛在風險因素包括業(yè)務風險和管理風險（具體評估要素和評分標準參見附件三）。
單項及總體潛在風險水平等級分為：高、中、低三個級別。
第二十四條 監(jiān)管部門應針對壽險公司法人機構和分支機構的不同風險管理職能，通過定性分析，確定單項風險管理能力以及在此基礎上加權匯總后的總體風險管理能力，劃分單項及總體風險管理能力的等級。（評估要素和評分標準參見附件二、附件三）。
風險管理能力等級分為：良好、一般、欠佳三個級別。
第二十五條 監(jiān)管部門應根據(jù)壽險公司單項/總體潛在風險水平等級和單項/總體風險管理能力等級，按照下表所列的規(guī)則分別確定單項/總體綜合風險等級。
單項/總體綜合風險等級分為：很高、高、中、低四個級別。
單項/總體風險管理
能力等級
單項/總體潛在風險水平等級
低
中
高
單項/總體綜合風險等級
良好
低
低
中
一般
低
中
高
欠佳
中
高
很高
監(jiān)管部門應將壽險公司本年度總體綜合風險等級和前一年度總體綜合風險等級進行比較，確定總體綜合風險等級的變化方向。
總體綜合風險等級的變化方向包括：下降、穩(wěn)定、上升三個方向。
第二十六條 監(jiān)管部門在評估壽險公司法人機構的風險狀況時，應對資本和盈余充足性狀況進行評價并劃分等級，據(jù)此調(diào)整壽險公司法人機構總體綜合風險等級。
資本和盈余充足性狀況等級分為：合格、不合格。當資本和盈余充足性狀況等級為合格時，總體綜合風險等級維持不變；當資本和盈余充足性狀況等級為不合格時，總體綜合風險等級上升一級。
第二十七條 監(jiān)管部門應編制風險評估摘要，反映壽險公司在評估期間內(nèi)的運營狀況、財務狀況、潛在風險狀況和風險管理狀況等。
風險評估摘要的主要內(nèi)容應該包括：
�。ㄒ唬┙�(jīng)營總體情況及評估期內(nèi)經(jīng)營管理發(fā)生的重要事項，如：股權變動、高級管理人員調(diào)整、組織架構重組、重大訴訟案件、重要投資決策等；
�。ǘ┐嬖诘闹饕L險及潛在風險水平評級情況；
�。ㄈ╋L險管理的薄弱環(huán)節(jié)及風險管理能力評級情況；
�。ㄋ模┚C合風險評級及其變化方向；
�。ㄎ澹┥弦荒甓缺O(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的問題及其改進情況；
（六）監(jiān)管意見和建議；
（七）非現(xiàn)場監(jiān)管人員認為應當提示或討論的其他問題。
第二十八條 中國保監(jiān)會應根據(jù)市場變化、行業(yè)發(fā)展等情況對監(jiān)測指標、評估要素及標準等進行調(diào)整。
第四章 分類監(jiān)管
第二十九條 監(jiān)管部門應根據(jù)壽險公司的總體綜合風險等級制定下一年度監(jiān)管計劃，實施分類監(jiān)管。監(jiān)管計劃應包括下一年度對各壽險公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的頻度、力度、范圍和重點，以及監(jiān)管部門擬采取的其他監(jiān)管措施。
第三十條 對總體綜合風險等級為“低”的壽險公司，監(jiān)管部門無須采取特別的監(jiān)管措施，實施日常的非現(xiàn)場監(jiān)管和常規(guī)的階段性現(xiàn)場檢查。
第三十一條 對總體綜合風險等級為“中”的壽險公司，監(jiān)管部門應在實施日常監(jiān)管的同時，進行有限度的監(jiān)管�？刹扇∫韵卤O(jiān)管措施：
（一）進行風險提示，指出壽險公司存在的風險點及風險管理的薄弱環(huán)節(jié)，要求其予以關注、加以改進，并限期提出整改方案；
（二）針對壽險公司存在風險的領域進行現(xiàn)場檢查。
第三十二條 對總體綜合風險等級為“高”的壽險公司，監(jiān)管部門應在實施日常監(jiān)管的同時，進行嚴格的監(jiān)管�？刹扇∫韵卤O(jiān)管措施：
�。ㄒ唬┘s見壽險公司高級管理人員；
�。ǘ┮蠊咎岢稣姆桨�，限期改善風險狀況、提高風險管理水平；
�。ㄈ⿲傮w綜合風險等級為“高”的壽險公司分支機構，應將其存在的問題通報壽險公司法人機構；
�。ㄋ模┰黾蝇F(xiàn)場檢查頻率，加大現(xiàn)場檢查力度，對壽險公司存在風險的領域重點進行現(xiàn)場檢查；
�。ㄎ澹┨岣叻乾F(xiàn)場監(jiān)管信息報送的詳細程度。
第三十三條 對總體綜合風險等級為“很高”的壽險公司，監(jiān)管部門應在實施日常監(jiān)管的同時，進行嚴厲的監(jiān)管。除采取第三十二條所列措施外，還可采取以下監(jiān)管措施：
�。ㄒ唬┩▓蠖聲凸蓶|大會；
�。ǘ┮笃刚埡细駮嫀熓聞账鶎咎峁┑姆乾F(xiàn)場監(jiān)管信息進行鑒證；
�。ㄈ└鶕�(jù)需要采取其他必要的監(jiān)管措施。
第三十四條中國保監(jiān)會可以部分或全部向社會公布非現(xiàn)場監(jiān)管結果，以強化公眾監(jiān)督和市場約束，促進壽險公司自律管理機制的形成。
第三十五條監(jiān)管部門應編制分類監(jiān)管摘要。分類監(jiān)管摘要的主要內(nèi)容應包括當年監(jiān)管措施的實施情況、實施效果及存在的不足等。
第五章 信息歸檔與管理
第三十六條 監(jiān)管部門應建立非現(xiàn)場監(jiān)管信息檔案。非現(xiàn)場監(jiān)管信息檔案包括：壽險公司報送的各類信息、關于壽險公司的社會信息、與壽險公司的函件往來、走訪要情、會談記錄、風險監(jiān)測摘要、風險評估摘要、分類監(jiān)管摘要、相關請示和領導批示等。
第三十七條 監(jiān)管部門應建立完善的非現(xiàn)場監(jiān)管信息檔案保管、查詢和保密制度。
第三十八條 從事非現(xiàn)場監(jiān)管的工作人員對非現(xiàn)場監(jiān)管信息負有保密義務。未經(jīng)中國保監(jiān)會允許，不得擅自對外披露。
本條所稱非現(xiàn)場監(jiān)管信息主要包括：
（一）壽險公司報送的所有數(shù)據(jù)信息；
（二）壽險公司報送的非數(shù)據(jù)信息；
（三）監(jiān)管部門對壽險公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管形成的風險監(jiān)測摘要、風險評估摘要、分類監(jiān)管摘要等信息；
�。ㄋ模〾垭U公司的經(jīng)營規(guī)劃、業(yè)務創(chuàng)新等內(nèi)部信息；
（五）上市壽險公司尚未公告的董事會決議等決策信息；
（六）其他可能對壽險公司經(jīng)營造成不利影響的信息。
第六章 非現(xiàn)場監(jiān)管工作的監(jiān)督與管理
第三十九條 中國保監(jiān)會負責壽險公司法人機構的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。根據(jù)工作需要，中國保監(jiān)會可授權派出機構對轄區(qū)內(nèi)的壽險公司法人機構進行非現(xiàn)場監(jiān)管。
中國保監(jiān)會派出機構負責對轄區(qū)內(nèi)的壽險公司分支機構進行非現(xiàn)場監(jiān)管及根據(jù)授權對轄區(qū)內(nèi)的壽險公司法人機構進行非現(xiàn)場監(jiān)管。
中國保監(jiān)會認為必要時，可以對壽險公司分支機構進行非現(xiàn)場監(jiān)管。
第四十條 各派出機構應按要求向中國保監(jiān)會報送壽險公司分支機構風險監(jiān)測摘要、風險評估摘要、分類監(jiān)管摘要及其他分析報告，中國保監(jiān)會應及時向各派出機構通報壽險公司法人機構非現(xiàn)場監(jiān)管的有關信息。
第四十一條中國保監(jiān)會應建立非現(xiàn)場監(jiān)管工作評價制度，對派出機構壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管工作的效率和質量進行評價。
壽險公司非現(xiàn)場監(jiān)管工作的評價內(nèi)容包括：信息采集的及時性、信息分析的合理性和準確性、監(jiān)管信息檔案的完整性、監(jiān)管措施的可行性和非現(xiàn)場監(jiān)管的有效性。
第七章 附則
第四十二條 健康保險公司、養(yǎng)老保險公司非現(xiàn)場監(jiān)管參照本規(guī)程執(zhí)行。
第四十三條 開業(yè)未滿三年的壽險公司不適用本規(guī)程。
第四十四條 本規(guī)程由中國保監(jiān)會負責解釋和修訂。
第四十五條 本規(guī)程自發(fā)布之日起實施。
