中國(guó)人身保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試2009年考試P1《養(yǎng)老保險(xiǎn)原理與運(yùn)營(yíng)》考試大綱
1．2009年P(guān)1《養(yǎng)老保險(xiǎn)原理與運(yùn)營(yíng)》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點(diǎn)為主；
2. 本年度的考試大綱比往年新增了1個(gè)法規(guī)補(bǔ)充資料，并以附件的形式放在全文的末頁(yè)。請(qǐng)務(wù)必進(jìn)行了解。
本年度的考試大綱比往年新增了1個(gè)法規(guī)補(bǔ)充資料，并以附件的形式放在全文的末頁(yè)。請(qǐng)務(wù)必進(jìn)行了解。
附件一：《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》

第一章 老年收入保障問(wèn)題
包括老年風(fēng)險(xiǎn)和跨時(shí)消費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)化，養(yǎng)老保險(xiǎn)及其特征。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）老年風(fēng)險(xiǎn)和跨時(shí)消費(fèi)
1．老年風(fēng)險(xiǎn)的定義
2．老年人要面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類
3．老年人的收入保障途徑
4．生命周期模型的意義
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)化
1．老年風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)化的動(dòng)因
2．社會(huì)化養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在發(fā)展過(guò)程中經(jīng)歷的幾種模式
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)及其特征
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)的概念、實(shí)現(xiàn)途徑、領(lǐng)取條件。
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)的目標(biāo)及其涵義；養(yǎng)老金替代率的定義及計(jì)算公式。
3．養(yǎng)老保險(xiǎn)的特征及其涵義。
4．養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本類型及各自的特點(diǎn)

第二章 養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本模式
包括現(xiàn)收現(xiàn)付制與基金積累制，繳費(fèi)確定型與給付確定型，養(yǎng)老保險(xiǎn)的公共管理與商業(yè)化管理等內(nèi)容。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）現(xiàn)收現(xiàn)付制與基金積累制
1．現(xiàn)收現(xiàn)付制
現(xiàn)收現(xiàn)付制的定義、原則及特點(diǎn)；代際收入再分配的含義；撫養(yǎng)比的定義及其影響因素；人均繳費(fèi)率的定義及其影響因素；人口老化對(duì)現(xiàn)收現(xiàn)付制度的影響；隱性養(yǎng)老金債務(wù)的含義。
2．基金積累制
基金積累制的定義、原則、形式；完全基金積累和部分基金積累的含義；生命周期收入再分配的含義；基金積累制的優(yōu)點(diǎn)與缺點(diǎn)。
（二）繳費(fèi)確定型與給付確定型
1．給付確定型
給付確定型計(jì)劃的含義；給付確定型計(jì)劃下繳費(fèi)水平的決定因素；雇員享受養(yǎng)老金待遇的基本條件；給付確定型計(jì)劃的優(yōu)點(diǎn)與缺點(diǎn)。
2．繳費(fèi)確定型
繳費(fèi)確定型計(jì)劃的含義；給付水平的決定因素；基金的積累方式；養(yǎng)老金的給付方式；繳費(fèi)確定型計(jì)劃的優(yōu)點(diǎn)與缺點(diǎn)。
3．給付確定型計(jì)劃與繳費(fèi)確定型計(jì)劃的異同
（三）公共管理與商業(yè)化管理
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)公共管理的兩種模式及其特點(diǎn)
2．商業(yè)化管理的兩種模式及其特點(diǎn)
3．公共管理與商業(yè)化管理的優(yōu)缺點(diǎn)比較

第三章 當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)狀況
包括當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本框架，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本框架
1．多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系
養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的三大功能；我國(guó)現(xiàn)行的三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系及其特點(diǎn)。
2．城鎮(zhèn)和農(nóng)村的二元養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)
（二）城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度
1．基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的內(nèi)涵
基本養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌部分與個(gè)人賬戶部分的繳費(fèi)原則、征收辦法、發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、基金管理模式。
2．公共部門的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度
我國(guó)現(xiàn)行公共部門養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的特點(diǎn)；公共部門養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的目標(biāo)。
（三）企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)
1．企業(yè)年金
企業(yè)年金的定義、性質(zhì)；建立企業(yè)年金制度的宗旨；建立企業(yè)年金制度的意義；我國(guó)現(xiàn)行企業(yè)年金制度的運(yùn)營(yíng)方式、基金管理模式、繳費(fèi)原則。
2．團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)
團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)的定義；團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)在我國(guó)三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的定位；我國(guó)對(duì)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的規(guī)定；團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)的產(chǎn)品形態(tài)。
3．個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)
個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的定義；個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)在我國(guó)三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的定位；個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的性質(zhì)；我國(guó)建立個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義；個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的產(chǎn)品形態(tài)。
（四）農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度
農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀

第四章 養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃
包括養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的類型和設(shè)立原則，養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的主要內(nèi)容和設(shè)計(jì)流程，養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的管理，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的需求。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的類型和設(shè)立原則
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的定義、分類及特點(diǎn)。
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的設(shè)立原則及其含義
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的主要內(nèi)容和設(shè)計(jì)流程
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的主要內(nèi)容及其含義
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)調(diào)研與客戶溝通的具體內(nèi)容；養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的審批程序。
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的管理
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃投資管理的內(nèi)容；
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃賬戶管理的模式和內(nèi)容；
3．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃會(huì)計(jì)管理的主要內(nèi)容；
4．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)管理
（四）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的需求
1．企業(yè)建立養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的目的；
2．企業(yè)自身特點(diǎn)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)需求的影響；
3．征地養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的基本功能。

第五章 養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及商業(yè)模式
包括養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)治理的特殊要求，養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的盈利模式，養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的定義和分類；
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)契約模式的定義、分類、組織管理方式；契約模式的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)。
3．養(yǎng)老保險(xiǎn)信托模式的定義；信托模式的相關(guān)當(dāng)事人及其相互關(guān)系；目前可以參與我國(guó)企業(yè)年金運(yùn)作的金融機(jī)構(gòu)及其在運(yùn)作過(guò)程中承擔(dān)的職責(zé)。
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)治理的特殊要求
1．公司治理的含義；內(nèi)部治理的定義和組成要素；外部治理的定義和組成要素；OECD公司治理準(zhǔn)則的基本內(nèi)容。
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)體系治理的特殊性；養(yǎng)老保險(xiǎn)治理的一般準(zhǔn)則。
3．專業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)目的、業(yè)務(wù)范圍。
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的盈利模式
1．契約模式下養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)來(lái)源；利差損益、死差損益、費(fèi)差損益的定義。
2．信托模式下養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)來(lái)源。
（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程
1．契約模式下養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程;
2．信托模式下企業(yè)年金的業(yè)務(wù)流程及每個(gè)流程的具體涵義.

第六章 養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品體系
包括養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品概述，企業(yè)年金，團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品概述
1．保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)的服務(wù)對(duì)象和服務(wù)方式；保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)。
2．我國(guó)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類。
（二）企業(yè)年金
1．職業(yè)年金的種類和一般運(yùn)營(yíng)模式；職業(yè)年金的稅優(yōu)模式。
2．我國(guó)現(xiàn)行企業(yè)年金的運(yùn)營(yíng)模式、繳費(fèi)比例、賬戶管理方式、投資監(jiān)管、給付方式。
（三）團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)
1．標(biāo)準(zhǔn)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的種類及各種產(chǎn)品的定義；
2．保險(xiǎn)公司在各類養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的作用。
（四）個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)
1．傳統(tǒng)個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的種類和各類產(chǎn)品的定義及特點(diǎn)；
2．新型個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的種類和各類產(chǎn)品的特點(diǎn)；
3．個(gè)人年金附加產(chǎn)品的種類和特點(diǎn)。

第七章 養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)銷售
包括養(yǎng)老保險(xiǎn)的營(yíng)銷管理，養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)細(xì)分，養(yǎng)老保險(xiǎn)的營(yíng)銷流程，養(yǎng)老保險(xiǎn)營(yíng)銷人員的素質(zhì)要求。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)的營(yíng)銷管理
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)銷環(huán)境分析的含義、目的、意義；環(huán)境分析要考慮的外部環(huán)境要素。
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)銷管理的含義；管理人員在營(yíng)銷管理各個(gè)環(huán)節(jié)的作用；營(yíng)銷計(jì)劃的含義、作用、內(nèi)容。
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)細(xì)分
1．按商業(yè)活動(dòng)類型進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分
2．按企業(yè)類型進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分
3．按企業(yè)規(guī)模進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)的營(yíng)銷流程
養(yǎng)老保險(xiǎn)營(yíng)銷流程的幾個(gè)環(huán)節(jié)及其意義； 市場(chǎng)調(diào)研的目的、意義、基本原則、程序、內(nèi)容；目標(biāo)客戶群的定義、篩選標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)客戶的定義、篩選標(biāo)準(zhǔn)；預(yù)約的目的、基本流程、約見(jiàn)方式；初訪的目的、注意事項(xiàng)、基本內(nèi)容；再訪的目的，保險(xiǎn)建議書的作用、主要內(nèi)容、撰寫要求；保險(xiǎn)計(jì)劃書的作用、撰寫要求；促成時(shí)機(jī)的把握原則、常見(jiàn)的促成時(shí)機(jī)、促成方法、促成簽單時(shí)的注意事項(xiàng)；售后服務(wù)的功能和方法；建立關(guān)系營(yíng)銷的步驟；顧問(wèn)式銷售對(duì)銷售人員的要求。
（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)營(yíng)銷人員的素質(zhì)要求
1．營(yíng)銷人員必備的基本知識(shí)結(jié)構(gòu)
2．保險(xiǎn)銷售人員必備的職業(yè)素質(zhì)
3．保險(xiǎn)銷售人員必備的禮儀要求
第八章 養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶管理
包括養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的管理模式，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的設(shè)立和維護(hù)，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的收支管理，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的核算，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的信息披露，養(yǎng)老保險(xiǎn)客戶服務(wù)，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶信息系統(tǒng)建設(shè)。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的管理模式
1．捆綁式賬戶管理模式的優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)；分離式賬戶管理模式的優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)。
2．我國(guó)企業(yè)年金采取的賬戶管理模式；權(quán)益賬戶的定義、功能、管理人；財(cái)務(wù)賬戶的定義、管理人；權(quán)益賬戶與財(cái)務(wù)賬戶的關(guān)系。
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的設(shè)立和維護(hù)
1．建立養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的主要工作內(nèi)容；
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的分類；企業(yè)賬戶的定義；個(gè)人賬戶的定義；傳統(tǒng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的賬戶設(shè)立；企業(yè)年金的賬戶設(shè)立；傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃和企業(yè)年金賬戶設(shè)立的差別。
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的收支管理
1．契約型計(jì)劃的收支管理模式；信托型計(jì)劃的收支管理模式。
2．收入管理
繳費(fèi)規(guī)則的定義、內(nèi)容；繳費(fèi)額的確定方式；繳費(fèi)流程；引起繳費(fèi)調(diào)整的因素；繳費(fèi)的調(diào)整方法；繳費(fèi)調(diào)整流程；公共賬戶和個(gè)人賬戶投資收益的分配；投資收益的分配周期；公共賬戶的資金轉(zhuǎn)移。
3．支出管理
有稅優(yōu)的年金計(jì)劃需要支出的管理費(fèi)用；退出計(jì)劃申請(qǐng)書的內(nèi)容；退出計(jì)劃的類型及其各自的處理方式；待遇給付流程。
4．企業(yè)年金和傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃收支管理的區(qū)別
（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的核算
1．權(quán)益賬戶的核算
繳費(fèi)確定計(jì)劃的收入核算、支出核算；給付確定計(jì)劃的收入核算、支出核算；對(duì)賬的內(nèi)容。
2．財(cái)務(wù)賬戶的核算
財(cái)務(wù)賬戶核算的內(nèi)容；企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容；企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)估值的原則。
（五）養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的信息披露
1．保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品信息披露的對(duì)象和渠道；產(chǎn)品說(shuō)明書的定義；保險(xiǎn)利益測(cè)算書的定義；保險(xiǎn)建議書的定義；投連產(chǎn)品、萬(wàn)能產(chǎn)品、分紅產(chǎn)品信息披露的內(nèi)容、披露的周期。
2．企業(yè)年金信息披露的要求。
（六）養(yǎng)老保險(xiǎn)客戶服務(wù)
1．保險(xiǎn)公司客戶服務(wù)的方式、內(nèi)容、渠道。
2．企業(yè)年金賬戶客戶服務(wù)的對(duì)象、渠道、內(nèi)容。
（七）養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶信息系統(tǒng)建設(shè)
1．賬戶管理信息系統(tǒng)的重要性
2．企業(yè)年金賬戶管理系統(tǒng)應(yīng)具備的功能
3．保險(xiǎn)公司信息系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)遵循的原則；保險(xiǎn)公司可以選擇的信息系統(tǒng)的種類。

第九章 養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理
包括保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，企業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理，保險(xiǎn)公司的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理，保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管制度。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
1．保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益方面的行業(yè)特征；
2．保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)容；保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)報(bào)表的內(nèi)容、提交部門、提交周期。
（二）企業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理
1．繳費(fèi)確定型計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理
2．給付確定型計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理
（三）保險(xiǎn)公司的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理
1．契約型養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理
2．企業(yè)年金的會(huì)計(jì)處理
3．保險(xiǎn)公司在養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)中的獲利途徑
4．養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理的環(huán)節(jié)
（四）保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管制度
保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管制度與企業(yè)會(huì)計(jì)制度的主要差異。

第十章 養(yǎng)老保險(xiǎn)投資管理
包括投資策略，投資機(jī)制，投資工具，績(jī)效評(píng)估。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）投資策略
1．金融市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、債券市場(chǎng)的定義、特點(diǎn)和分類；
2．投資原則及各自的含義；名義安全性的定義；實(shí)際安全性的定義。
3．投資監(jiān)管的兩種模式；企業(yè)年金的投資主體、投資資產(chǎn)種類、投資比例；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投資主體、投資資產(chǎn)種類、投資比例。
3．投資組合
資產(chǎn)配置的種類；戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置的含義、制定機(jī)構(gòu)、操作步驟；戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置的含義、制定機(jī)構(gòu)。
（二）投資機(jī)制
1．投資管理
資產(chǎn)負(fù)債管理的要求；養(yǎng)老保險(xiǎn)基金在投資管理中會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)種類；投資管理的步驟。
2．投資組織模式
企業(yè)年金可以采取的投資組織模式；部分委托型和全部委托型管理模式的定義、優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金可以采取的投資組織模式；直接投資型管理模式的定義；全部委托型管理模式的定義。
3．資產(chǎn)托管
養(yǎng)老保險(xiǎn)基金托管人的資格；對(duì)托管人進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的意義、內(nèi)部審計(jì)的范圍。
4．風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的含義、目標(biāo)、基本要素、主要內(nèi)容、組織體系。
（三）投資工具
貨幣類、債券類、股票類、不動(dòng)產(chǎn)類等投資工具的種類和特點(diǎn)
（四）績(jī)效評(píng)估
1．通過(guò)績(jī)效評(píng)估可以獲得的信息
2．幾種評(píng)估指標(biāo)及計(jì)算方法
3．可供選擇的評(píng)估基準(zhǔn)及各自的缺陷。

第十一章 養(yǎng)老保險(xiǎn)年金給付
包括養(yǎng)老保險(xiǎn)的年金化發(fā)放，商業(yè)年金支付系統(tǒng)，企業(yè)年金支付系統(tǒng)。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)的年金化發(fā)放
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)年金化發(fā)放的意義
2．保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)年金化發(fā)放上的優(yōu)勢(shì)
3．保險(xiǎn)公司可以提供的年金化產(chǎn)品
（二）商業(yè)年金支付系統(tǒng)
1．被保險(xiǎn)人領(lǐng)取年金給付時(shí)需提交的文件
2．個(gè)人年金支付中的注意事項(xiàng)
3．關(guān)于個(gè)人年金受益人變更的處理
4．關(guān)于個(gè)人年金被保險(xiǎn)人失蹤的處理
5．關(guān)于終止個(gè)人年金合同的處理
（三）企業(yè)年金支付系統(tǒng)
1．企業(yè)年金的領(lǐng)取條件
2．企業(yè)年金的發(fā)放形式
3．職工因調(diào)離工作中途退出計(jì)劃時(shí)，其養(yǎng)老金既得權(quán)益的處理方式

第十二章 養(yǎng)老保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與精算管理
包括養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，養(yǎng)老保險(xiǎn)精算。其知識(shí)點(diǎn)如下：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)
人口變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治環(huán)境、管理行為等風(fēng)險(xiǎn)對(duì)養(yǎng)老基金的影響
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法
風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的內(nèi)容、目標(biāo)、適用領(lǐng)域；精算評(píng)價(jià)的內(nèi)容、目標(biāo)；經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法的使用領(lǐng)域；風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析法的種類、優(yōu)點(diǎn)。
2．養(yǎng)老保險(xiǎn)治理主體內(nèi)部控制機(jī)制的內(nèi)容
3．風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的內(nèi)容
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)精算
1．養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃中的精算方法
養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的精算平衡原理；精算技術(shù)在繳費(fèi)確定型計(jì)劃中的作用。
2．精算管理控制循環(huán)系統(tǒng)的含義和具體內(nèi)容。
3．精算假設(shè)的定義；對(duì)精算假設(shè)的要求；養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃中精算假設(shè)的內(nèi)容。
4．給付確定型計(jì)劃中的精算方法
未來(lái)給付精算現(xiàn)值的定義、計(jì)算方法和影響因素；正常成本的定義；精算債務(wù)的定義；補(bǔ)充成本的定義；未備基金債務(wù)的定義；成本債務(wù)估計(jì)方法的分類；給付分配精算成本法的含義；成本分配精算成本法的含義。
5．繳費(fèi)確定計(jì)劃中的精算方法
個(gè)人賬戶精算平衡模型；繳費(fèi)確定計(jì)劃中個(gè)人賬戶給付水平的影響因素。
附件一：

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令
2007年第4號(hào)

《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)于2007年9月30日中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席辦公會(huì)審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2008年1月1日起施行。

主席 吳定富
二○○七年十一月二日

《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章　總則
　　第一條 為了規(guī)范保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保護(hù)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，推動(dòng)社會(huì)多層次養(yǎng)老保障體系的完善，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》）等法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
　　第二條 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”）鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等多種養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為個(gè)人、家庭、企事業(yè)單位等提供養(yǎng)老保障服務(wù)。
　　第三條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
　　第四條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊(cè)的人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司。
　　第五條 本辦法所稱養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。
　　個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)稱養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
　　第六條 本辦法所稱個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，是指同時(shí)符合下列條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品：
　　（一）以提供養(yǎng)老保障為目的；
　　（二）由個(gè)人向保險(xiǎn)公司交納保險(xiǎn)費(fèi)；
　�。ㄈ�）保險(xiǎn)合同約定被保險(xiǎn)人生存至特定年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金；
　�。ㄋ模┓制诮o付生存保險(xiǎn)金的，相鄰兩次給付的時(shí)間間隔為一年或者不超過(guò)一年。
　　個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的具體范圍由中國(guó)保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。
　　第七條 本辦法所稱團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，是指同時(shí)符合下列條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品：
　�。ㄒ唬┮蕴峁�養(yǎng)老保障為目的，并由保險(xiǎn)公司以一份保險(xiǎn)合同承保；
　　（二）由不以購(gòu)買保險(xiǎn)為目的組織起來(lái)的團(tuán)體投保，并以投保團(tuán)體5人以上的特定成員為被保險(xiǎn)人；
　�。ㄈ�）保險(xiǎn)合同約定被保險(xiǎn)人生存至國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金；
　�。ㄋ模┓制诮o付生存保險(xiǎn)金的，相鄰兩次給付的時(shí)間間隔為一年或者不超過(guò)一年。
　　第八條 本辦法所稱企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，是指保險(xiǎn)公司根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事的企業(yè)年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
　　第九條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適用本辦法。

第二章　經(jīng)營(yíng)主體
　　第十條人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)核定，可以經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
　　經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)依法需經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定經(jīng)辦資格的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)相應(yīng)的資格認(rèn)定。
　　第十一條　養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，可以在全國(guó)展業(yè)。
　　第十二條　養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
　　第十三條　養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定設(shè)置獨(dú)立董事，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督。
　　第十四條　對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的管理，本辦法沒(méi)有規(guī)定的，適用中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司管理的有關(guān)規(guī)定。

第三章　養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)
　　第一節(jié)　產(chǎn)品管理
　　第十五條　保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)積極進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場(chǎng)情況開(kāi)發(fā)適合不同團(tuán)體和個(gè)人需要的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。
鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。
　　第十六條　保險(xiǎn)公司擬定養(yǎng)老年金保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定報(bào)送審批或者備案。
　　第十七條　除投資連結(jié)型、萬(wàn)能型個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品外，個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同中提供保單現(xiàn)金價(jià)值表。
　　第十八條　團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人分擔(dān)繳費(fèi)的，保險(xiǎn)合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險(xiǎn)人各自繳費(fèi)部分的權(quán)益歸屬，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人。
　　第十九條　團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)約定被保險(xiǎn)人在離職時(shí)，有權(quán)通過(guò)投保人向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)?zhí)崛≡摫槐ｋU(xiǎn)人全部或者部分已歸屬權(quán)益。
　　第二十條　團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同設(shè)置公共賬戶的，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益不得計(jì)入公共賬戶。
　　保險(xiǎn)公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。
　　第二節(jié)　經(jīng)營(yíng)管理
　　第二十一條　養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的說(shuō)明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)合同相關(guān)內(nèi)容保持一致，不得通過(guò)夸大或者變相夸大保險(xiǎn)合同利益、高于保險(xiǎn)條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人。
　　第二十二條　保險(xiǎn)公司銷售投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)，并由投保人簽字確認(rèn)。
　　第二十三條　對(duì)投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，在保險(xiǎn)合同約定的開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的前5年以內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向投保人推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合。
個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)；投保人堅(jiān)持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。
　　第二十四條　對(duì)投保大額個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其財(cái)務(wù)狀況、繳費(fèi)能力等方面進(jìn)行必要的財(cái)務(wù)核保。
　　第二十五條　保險(xiǎn)公司銷售個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)其所包含的各種養(yǎng)老年金領(lǐng)取方式，向投保人提供領(lǐng)取金額示例。
　　第二十六條　對(duì)同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險(xiǎn)公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。
投保人為法人的，由該法人住所地的保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單；投保人不是法人的，由多數(shù)被保險(xiǎn)人所在地的保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單。
　　第二十七條　保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)投保、退保事宜進(jìn)行謹(jǐn)慎審查。
　　第二十八條　保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)要求投保人提供下列材料：
　　（一）所有被保險(xiǎn)人名單和身份證復(fù)印件；
　�。ǘ�）證明被保險(xiǎn)人已同意投保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)事宜的有關(guān)書面文件。
　　第二十九條　保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同，應(yīng)當(dāng)向每個(gè)被保險(xiǎn)人簽發(fā)保險(xiǎn)憑證。
保險(xiǎn)憑證應(yīng)當(dāng)記載團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)責(zé)任，以及被保險(xiǎn)人享有的合同權(quán)益。
　　第三十條　團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人退保的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險(xiǎn)人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。
　　第三十一條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在合同到期給付時(shí)，要求投保人提供被保險(xiǎn)人達(dá)到國(guó)家規(guī)定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續(xù)后重新計(jì)算領(lǐng)取金額。
　　第三十二條　保險(xiǎn)公司銷售分紅型、萬(wàn)能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的要求向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績(jī)報(bào)告等有關(guān)材料。
　　第三十三條　保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)銷售人員和管理人員進(jìn)行違背誠(chéng)信義務(wù)的活動(dòng)。
　　第三十四條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的有關(guān)規(guī)定。
　　第三十五條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)按照中央和地方政府的有關(guān)政策享受稅收優(yōu)惠。

第四章　企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)
　　第三十六條　擔(dān)任企業(yè)年金基金受托人的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金的書面合同，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。
　　擔(dān)任企業(yè)年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)與企業(yè)年金基金受托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金賬戶或者受托投資管理企業(yè)年金基金的書面協(xié)議。
本條所稱委托人，是指設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工。
　　第三十七條　保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)代辦有關(guān)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定，并同時(shí)符合下列要求：
　�。ㄒ唬┡c保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)簽訂書面的《委托代理協(xié)議》；
　　（二）自上述《委托代理協(xié)議》簽訂之日起5日以內(nèi)，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)提交《委托代理協(xié)議》復(fù)印件、《委托代理服務(wù)可行性分析報(bào)告》和《委托代理服務(wù)管理辦法》；
　　（三）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。
　　第三十八條　保險(xiǎn)公司對(duì)企業(yè)年金基金的投資管理，應(yīng)當(dāng)遵循審慎的投資原則，并不得違反國(guó)家對(duì)企業(yè)年金基金投資管理的有關(guān)規(guī)定。
　　第三十九條　企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
　　第四十條　企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，在其達(dá)到國(guó)家規(guī)定退休年齡的前5年以內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向其推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合。
受益人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)；受益人堅(jiān)持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。
　　第四十一條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報(bào)告、企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告、投資管理報(bào)告。
　　第四十二條　保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交企業(yè)年金基金管理情況報(bào)告。
　　第四十三條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的法律、行政法規(guī)以及其他有關(guān)規(guī)定。

第五章　法律責(zé)任
　　第四十四條　保險(xiǎn)公司違反本辦法規(guī)定經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行處罰。
　　第四十五條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，未按照本辦法的規(guī)定向中國(guó)保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以3萬(wàn)元以下罰款。
　　第四十六條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，未按照本辦法規(guī)定向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績(jī)報(bào)告等有關(guān)材料的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以2萬(wàn)元以下罰款。
　　第四十七條　對(duì)違反本辦法經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險(xiǎn)公司董事、高級(jí)管理人員，中國(guó)保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)可以視情形進(jìn)行監(jiān)管談話。
　　第四十八條　對(duì)違反《保險(xiǎn)法》規(guī)定經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、尚未構(gòu)成犯罪的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險(xiǎn)公司董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)區(qū)別不同情況給予警告，責(zé)令予以撤換，處以2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。

第六章　附則
　　第四十九條　本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
　　第五十條　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)具有養(yǎng)老保障功能的個(gè)人兩全保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適用本辦法對(duì)個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。
前款所稱個(gè)人兩全保險(xiǎn)產(chǎn)品的具體范圍，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。
　　第五十一條　本辦法自2008年1月1日起施行。

注：以下作為對(duì)本辦法的理解資料
　　中國(guó)保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人就《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》答記者問(wèn)
　　2007-11-16
　　近日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。中國(guó)保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人日前就《辦法》的有關(guān)問(wèn)題回答了記者的提問(wèn)。
　　問(wèn)：您能否介紹一下《辦法》出臺(tái)的背景？
　　答：商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國(guó)養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋人群逐步擴(kuò)大，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長(zhǎng)。2001年以來(lái)年均增長(zhǎng)速度為15％，2006年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入626億元，已積累養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2000多億元。截至目前，有51家壽險(xiǎn)公司開(kāi)展了養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其中太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、中國(guó)人壽養(yǎng)老、長(zhǎng)江養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老等5家專業(yè)公司先后開(kāi)業(yè)，形成多種主體共同經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的局面。保險(xiǎn)業(yè)已開(kāi)發(fā)養(yǎng)老險(xiǎn)品種百余種，業(yè)務(wù)種類包括個(gè)人養(yǎng)老年金、團(tuán)體養(yǎng)老年金和企業(yè)年金等。養(yǎng)老保險(xiǎn)的服務(wù)領(lǐng)域在不斷擴(kuò)展。保險(xiǎn)業(yè)一直在積極參與探索失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的途徑，截至2006年底，已在18個(gè)�。ㄊ校┑�53個(gè)地（市、區(qū)）開(kāi)展了被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要是為政府提供精算和資產(chǎn)管理服務(wù)，為參保農(nóng)民提供養(yǎng)老金給付和相關(guān)咨詢服務(wù)，目前累計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)模約為30億元，覆蓋人群近20萬(wàn)人。
　　當(dāng)前，養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展面臨難得的歷史機(jī)遇。黨中央國(guó)務(wù)院高度重視保險(xiǎn)工作，多次對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展做出重要指示。黨的十七大報(bào)告指出，要“以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、低生活保障制度為重點(diǎn)，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充，加快完善社會(huì)保障體系”，這對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展提出了更高的要求。
　　但總體而言，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)還處于發(fā)展的初級(jí)階段，存在整體規(guī)模小、專業(yè)化程度低、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境還有待改善等問(wèn)題。養(yǎng)老保險(xiǎn)資金積累周期長(zhǎng)，涉及面廣，風(fēng)險(xiǎn)因素多，經(jīng)營(yíng)管理復(fù)雜，這些特點(diǎn)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的專業(yè)化和保險(xiǎn)業(yè)更好服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)全局提出較高的要求，需要制定專門的監(jiān)管法規(guī)。
　　問(wèn)：如何評(píng)價(jià)《辦法》出臺(tái)對(duì)規(guī)范和促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要意義？
　　答：《辦法》是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)第一部專門規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的部門規(guī)章，對(duì)于促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展、推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新、規(guī)范市場(chǎng)行為、保護(hù)被保險(xiǎn)人和受益人權(quán)益、改善外部環(huán)境，都具有十分重要的意義。主要體現(xiàn)在：
　　第一，規(guī)范發(fā)展�！掇k法》對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)做出全面而系統(tǒng)的規(guī)范，從產(chǎn)品類型、經(jīng)營(yíng)主體、產(chǎn)品管理和經(jīng)營(yíng)管理等方面確立了我國(guó)保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的基本制度，將極大地提高我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化程度。
　　第二，專業(yè)化發(fā)展�！掇k法》凸現(xiàn)了專業(yè)化經(jīng)營(yíng)理念，支持專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司發(fā)展，明確提出了養(yǎng)老年金的概念，制定了養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的制度框架，并在金融行業(yè)率先對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，這將進(jìn)一步推動(dòng)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)。
　　第三，誠(chéng)信發(fā)展。《辦法》強(qiáng)化了保險(xiǎn)公司在養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售、個(gè)人賬戶管理等方面的責(zé)任，并要求保險(xiǎn)公司加強(qiáng)信息和投資風(fēng)險(xiǎn)披露，防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的誤導(dǎo)行為，突出了對(duì)被保險(xiǎn)人、受益人權(quán)益的保護(hù)，有助于加強(qiáng)行業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)。
　　第四，創(chuàng)新發(fā)展�！掇k法》要求保險(xiǎn)公司積極進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)滿足市場(chǎng)需求的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司通過(guò)提供多種養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)為個(gè)人、家庭、企事業(yè)單位提供養(yǎng)老保障服務(wù)，完善養(yǎng)老保障體系。
　　記者問(wèn)：《辦法》在起草過(guò)程中體現(xiàn)了什么樣的指導(dǎo)原則？
　　答：《辦法》的起草主要遵循三項(xiàng)原則：
　　一是規(guī)范市場(chǎng)，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益原則。《辦法》著力于規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)行為，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)，大限度地保障被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益。
　　二是專業(yè)化發(fā)展原則�！掇k法》鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)，努力加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)新，促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)、健康、快速發(fā)展，成為壽險(xiǎn)發(fā)展的新增長(zhǎng)點(diǎn)。
　　三是與現(xiàn)有制度有效銜接原則�！掇k法》與《人身保險(xiǎn)產(chǎn)品定名規(guī)則》、《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，以及《關(guān)于人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》和《關(guān)于規(guī)范團(tuán)體保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為有關(guān)問(wèn)題的通知》等規(guī)章制度基本保持一致，力求對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司、壽險(xiǎn)公司等所有經(jīng)營(yíng)主體從事養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管尺度的統(tǒng)一。
　　問(wèn)：《辦法》主要包括哪些內(nèi)容？
　　答：《辦法》從經(jīng)營(yíng)主體、養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的產(chǎn)品管理和經(jīng)營(yíng)管理、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等方面，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為做出規(guī)范，對(duì)保險(xiǎn)公司的違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為所要承擔(dān)的法律責(zé)任做出明確規(guī)定�！掇k法》共六章五十一條，主要內(nèi)容包括：（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)類型；（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)主體范圍和條件；（三）養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理制度和經(jīng)營(yíng)管理制度；（四）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的規(guī)范要求；（五）對(duì)違反養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、被保險(xiǎn)人和受益人保護(hù)等相關(guān)行為的處罰措施；（六）《辦法》實(shí)施時(shí)間等。
　　問(wèn)：《辦法》在促進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)方面，制定了哪些具體舉措？
　　答： 一是明確了專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的基本要求。《辦法》基于保護(hù)投保人利益，制定了不同種類養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在投保、核保、投資、退保和客戶教育方面的經(jīng)營(yíng)管理制度要求，以體現(xiàn)行業(yè)的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)和專業(yè)化形象。
　　二是規(guī)定了專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的主體條件。《辦法》明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)公司設(shè)立和經(jīng)營(yíng)管理的要求，包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)等。
　　三是推進(jìn)產(chǎn)品管理的專業(yè)化。《辦法》明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)包括個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，同時(shí)將具有養(yǎng)老功能的個(gè)人兩全保險(xiǎn)納入養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管范圍，并根據(jù)不同養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品制定了相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售的管理制度要求。
　　四是推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化隊(duì)伍的建設(shè)�！掇k法》要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
　　問(wèn)：《辦法》在促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展方面，制定了哪些具體舉措？
　　答：促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展是《辦法》的宗旨之一，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是突出了以市場(chǎng)為導(dǎo)向的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類�！掇k法》以不同的服務(wù)群體為出發(fā)點(diǎn)區(qū)分業(yè)務(wù)類型，并據(jù)此制定了產(chǎn)品管理和經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，突出了保險(xiǎn)行業(yè)積極面向市場(chǎng)的業(yè)務(wù)發(fā)展理念。二是突出了對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的支持。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司作為專業(yè)化機(jī)構(gòu)，是養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展模式新探索。為支持養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的發(fā)展，《辦法》在嚴(yán)格規(guī)范其經(jīng)營(yíng)管理的同時(shí)，對(duì)公司在經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過(guò)委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，通過(guò)銷售模式創(chuàng)新支持養(yǎng)老保險(xiǎn)公司開(kāi)展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。三是突出了養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的年金化領(lǐng)取�！掇k法》鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，這樣可以充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)的精算技術(shù)優(yōu)勢(shì)和經(jīng)營(yíng)管理優(yōu)勢(shì)，為被保險(xiǎn)人和受益人提供伴隨終身的老年收入，真正實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老保障目的。四是突出了客戶為中心的經(jīng)營(yíng)模式�！掇k法》規(guī)定對(duì)同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險(xiǎn)公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)，為客戶的投保提供了極大的方便。
　　問(wèn)：《辦法》在規(guī)范、促進(jìn)保險(xiǎn)公司參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)方面提出了哪些舉措？
　　答：企業(yè)年金是屬于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)共同構(gòu)成我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的第二支柱。為更好地促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，《辦法》做了以下規(guī)定：
　　一、在業(yè)務(wù)資格方面�！掇k法》強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司開(kāi)展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)須根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資格認(rèn)定后，開(kāi)展企業(yè)年金基金的受托管理、賬戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
　　二、在業(yè)務(wù)銷售方面�！掇k法》規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以不設(shè)分支機(jī)構(gòu)在全國(guó)開(kāi)展業(yè)務(wù)，且可以通過(guò)委托代理形式銷售企業(yè)年金，并應(yīng)按照規(guī)定與保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)簽訂《委托代理合同》。
　　三、在投資運(yùn)營(yíng)方面。《辦法》規(guī)定保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金受益人選擇投資方式時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)以書面形式明確投資風(fēng)險(xiǎn)，并規(guī)定在達(dá)到國(guó)家退休年齡的前5年，受益人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提供《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
　　四、在信息披露方面�！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司不僅要按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》要求定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報(bào)告，同時(shí)要按有關(guān)規(guī)定向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交企業(yè)年金基金管理情況的有關(guān)報(bào)告，加大了對(duì)保險(xiǎn)業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度。
　　問(wèn)：《辦法》在哪些方面體現(xiàn)了對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)？
　　答：養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品兼具保障和投資功能，具有周期長(zhǎng)、專業(yè)性強(qiáng)、運(yùn)行流程復(fù)雜等特點(diǎn)，作為普通的消費(fèi)者難以全面理解�！掇k法》在產(chǎn)品管理、經(jīng)營(yíng)管理等方面突出了對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)。具體體現(xiàn)在：
　　第一，明確了團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的權(quán)益歸屬，保護(hù)個(gè)人權(quán)益�！掇k法》提出了團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)權(quán)益歸屬的概念，要求在合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險(xiǎn)人各自繳費(fèi)部分的權(quán)益歸屬，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人；被保險(xiǎn)人在離職時(shí)，有權(quán)申請(qǐng)?zhí)崛≡摫槐ｋU(xiǎn)人的全部或者部分已歸屬權(quán)益；并且要求團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同設(shè)置公共賬戶的，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益不得計(jì)入公共賬戶。
　　第二，控制投資選擇的風(fēng)險(xiǎn)，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的安全性并兼顧收益�！掇k法》規(guī)定，對(duì)于投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，在合同約定開(kāi)始領(lǐng)取的前5年內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向其推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合；如果個(gè)人自愿并堅(jiān)持選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)向其書面提示投資風(fēng)險(xiǎn)，投保人或受益人應(yīng)在高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書上簽字確認(rèn)。
　　第三，鼓勵(lì)年金領(lǐng)取，真正實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老的目的�！掇k法》規(guī)定了個(gè)人和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在領(lǐng)取時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金，而且鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。
　　第四，防范保險(xiǎn)公司誤導(dǎo)客戶，減少糾紛�！掇k法》規(guī)定：保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)確保養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的說(shuō)明書、建議書和宣傳單等信息披露材料與保險(xiǎn)合同一致，不得通過(guò)夸大或者變相夸大保險(xiǎn)合同利益、高于保險(xiǎn)條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人；保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銷售人員和管理人員進(jìn)行違背誠(chéng)信義務(wù)的活動(dòng)；保險(xiǎn)公司銷售投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)，并由投保人簽字確認(rèn)。
　　第五，強(qiáng)化信息披露，提高消費(fèi)者知情權(quán)�！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同，應(yīng)當(dāng)向每個(gè)被保險(xiǎn)人簽發(fā)保險(xiǎn)憑證；部分個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)提供保單現(xiàn)金價(jià)值表，且須向投保人提供領(lǐng)取金額示例，增加保單的透明性；保險(xiǎn)公司銷售分紅型、萬(wàn)能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的要求向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績(jī)報(bào)告等有關(guān)材料。
　　第六，減少投保人隨意支配養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的行為，保護(hù)被保險(xiǎn)人利益�！掇k法》規(guī)定團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人退保的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險(xiǎn)人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)賬方式將退保金退至投保人單位賬戶。